О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами"
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Агентства от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3329, опубликованное в 2005 году в Бюллетене нормативных правовых актов центральных исполнительных и иных государственных органов Республики Казахстан, № 20, ст. 186), с изменениями и дополнениями, внесенными постановлением Правления Агентства от 27 августа 2005 года № 310 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования и надзора финансового рынка и финансовых организаций» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3868), постановлением Правления Агентства от 27 мая 2006 года № 119 «О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4258), постановлением Правления Агентства от 30 марта 2007 года № 63 «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года № 330 «Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4658), следующие изменения и дополнения:
в Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
в пункте 1:
в подпункте 7) знак препинания «.» заменить знаком препинания «;»;
дополнить подпунктами 8), 9) следующего содержания:
«8) отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении;
9) отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении.»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Организация представляет отчетность на электронном носителе ежемесячно, не позднее 18.00 времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Организация еженедельно представляет отчетность на электронном носителе в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам, по состоянию на второй рабочий день недели, не позднее 12.00 времени города Астаны третьего рабочего дня недели, следующей за отчетной.»;
в пункте 2-1 слова «, составляемая ежемесячно,» исключить;
пункт 2-2 дополнить частью второй следующего содержания:
«Еженедельная отчетность представляется по адресу F5903205 Финансовой автоматизированной системы транспорта информации.»;
в приложении 1:
после строки, порядковый номер 11.3.2, дополнить строкой, порядковый номер 11.3.2-1, следующего содержания:
"
11.3.2-1
До­хо­ды (рас­хо­ды), свя­зан­ные с
вос­ста­нов­ле­ни­ем (фор­ми­ро­ва­ни­ем) ре­зер­вов
(про­ви­зий) на по­кры­тие воз­мож­ных по­терь
от обес­це­не­ния цен­ных бу­маг12
";
Примечание дополнить пунктом 12 следующего содержания:
«12. Резерв отражается один раз в месяц на конец дня даты его формирования.»;
в приложении 2:
таблицу «1. Ценные бумаги, разрешенные к приобретению за счет пенсионных активов» столбец «Суммарная текущая стоимость (в тенге)5» после слова «стоимость» дополнить словами «с учетом обесценения»;
дополнить приложениями 8 и 9 в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему постановлению соответственно.

Приложение 1
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 5 августа 2009 года № 184
«Приложение 8
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами
Отчет о формировании резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг _____________________________________________________________________ (сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже) или сокращенное _____________________________________________________________________ наименование накопительного пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными активами (в родительном падеже)) по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года
(тенге)
№
п/п
Вид
цен­ной
бу­ма­ги и
на­име­но-
ва­ние ее
эми­тен­та
На­цио-
наль­ный
иден­ти-
фи­ка-
ци­он­ный
но­мер
Сум­мар-
ная
те­ку­щая
сто­и­мо-
сть (на
ко­нец
дня)
Необ­хо-
ди­мый
раз­мер
ре­зер­вов
(про­ви-
зий) (в
про­цен-
тах)
Необ­хо-
ди­мая
сум­ма
ре­зер­вов
(про­ви-
зий)
[(4)*
(5)]
Фак­ти-
чес­ки
со­здан-
ные
ре­зер­вы
(про­ви-
зии)
Те­ку­щая
сто­и­мость
с уче­том
обес­цене-
ния
[(4)-(7)]
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Клас­си-
фи­ка-
ци­он­ная
ка­те­го-
рия
цен­ных
бу­маг
"Стан-
дарт-
ная"
x
0%
1.1.
1.n.
2.
Клас­си-
фи­ка-
ци­он­ная
ка­те­го-
рия
цен­ных
бу­маг
"Со­мни-
тель­ная 1 ка­те-
го­рии"
x
10%
2.1.
2.n.
3.
Клас­си-
фи­ка-
ци­он­ная
ка­те­го-
рия
цен­ных
бу­маг
"Со­мни-
тель­ная
2 ка­те-
го­рии"
x
15%
3.1.
3.n.
4.
Клас­си-
фи­ка-
ци­он­ная
ка­те­го-
рия
цен­ных
бу­маг
"Со­мни-
тель­ная
3 ка­те-
го­рии"
x
25%
4.1.
4.n.
5.
Клас­си-
фи­ка-
ци­он­ная
ка­те­го-
рия
цен­ных
бу­маг
"Неудов-
ле­тво­ри-
тель­ная"
x
50%
5.1.
5.n.
6.
Все­го
х
х
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ___________________
Исполнитель ________________________________ дата ___________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати».

Приложение 2
к постановлению Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 5 августа 2009 года № 184
«Приложение 9
к Правилам представления отчетности
юридическими лицами, осуществляющими
деятельность по инвестиционному
управлению пенсионными активами
Отчет о концентрации инвестиционного портфеля пенсионных активов накопительных пенсионных фондов по видам экономической деятельности
_____________________________________________________________________
(сокращенное наименование организации, осуществляющей инвестиционное
управление пенсионными активами (в родительном падеже), сокращенное
наименование накопительного пенсионного фонда (в родительном падеже)
_____________________________________________________________________
или сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда,
самостоятельно осуществляющего инвестиционное управление пенсионными
активами (в родительном падеже))
по состоянию на "___" ___________ 20 ___ года
№
Клас­си­фи­ка­ция по ви­дам
эко­но­ми­че­ской
де­я­тель­но­сти
Ба­лан­со­вая (те­ку­щая)
сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
ре­зи­ден­тов
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан,
раз­ре­шен­ных к
при­об­ре­те­нию за счет
пен­си­он­ных ак­ти­вов
(с уче­том
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния),
в том чис­ле по
опе­ра­ци­ям «Об­рат­ное
РЕ­ПО» (с уче­том
на­чис­лен­но­го
воз­на­граж­де­ния),
тыс. тен­ге
До­ля от
пен­си­он-
ных
ак­ти­вов,
%
1
2
3
4
1.
Сель­ское, лес­ное и рыб­ное
хо­зяй­ство
2.
Гор­но­до­бы­ва­ю­щая
про­мыш­лен­ность и
раз­ра­бот­ка ка­рье­ров
3.
Об­ра­ба­ты­ва­ю­щая
про­мыш­лен­ность
4.
Элек­тро­снаб­же­ние, по­да­ча
га­за, па­ра и воз­душ­ное
кон­ди­ци­о­ни­ро­ва­ние
5.
Во­до­снаб­же­ние,
ка­на­ли­за­ци­он­ная си­сте­ма,
кон­троль над сбо­ром и
рас­пре­де­ле­ни­ем от­хо­дов
6.
Стро­и­тель­ство
7.
Опто­вая и роз­нич­ная
тор­гов­ля, ре­монт
ав­то­мо­би­лей и мо­то­цик­лов
8.
Транс­порт и скла­ди­ро­ва­ние
9.
Услу­ги по про­жи­ва­нию и
пи­та­нию
10.
Ин­фор­ма­ция и связь
11.
Фи­нан­со­вая и стра­хо­вая
де­я­тель­ность
11.1.
Бан­ки вто­ро­го уров­ня
11.2.
Про­чие фи­нан­со­вые
ор­га­ни­за­ции
12.
Опе­ра­ции с недви­жи­мым
иму­ще­ством
13.
Про­фес­си­о­наль­ная, на­уч­ная
и тех­ни­че­ская
де­я­тель­ность
14.
Де­я­тель­ность в об­ла­сти
ад­ми­ни­стра­тив­но­го и
вспо­мо­га­тель­но­го
об­слу­жи­ва­ния
15.
Го­су­дар­ствен­ное
управ­ле­ние и обо­ро­на,
обя­за­тель­ное со­ци­аль­ное
обес­пе­че­ние
16.
Об­ра­зо­ва­ние
17.
Здра­во­охра­не­ние и
со­ци­аль­ные услу­ги
18.
Ис­кус­ство, раз­вле­че­ния и
от­дых
19.
Предо­став­ле­ние про­чих
ви­дов услуг
20.
Де­я­тель­ность
экс­тер­ри­то­ри­аль­ных
ор­га­ни­за­ций и ор­га­нов
21.
Все­го пен­си­он­ные ак­ти­вы
Ито­го
Первый руководитель или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_____________________ дата __________________
Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета
_______________________ дата ________________
Исполнитель ________________________________ дата ___________________
Телефон:_____________________________________
Место для печати».