Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления от 28.11.2019 г. № 224 (Микроқаржылық қызметті жүзеге асыратын ұйымның пруденциялық нормативтердi және сақталуы мiндеттi өзге де нормаларды және лимиттердi орындауы туралы есептіліктің тізбесін, нысандарын, ұсыну мерзiмдерiн және оны ұсыну қағидаларын бекіту туралы)

Об утверждении перечня, форм, сроков
представления отчетности о выполнении
пруденциальных нормативов и иных обязательных
к соблюдению норм и лимитов организацией,
осуществляющей микрофинансовую деятельность,
и Правил ее представления
В соответствии с законами Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», «О государственной статистике» и «О микрофинансовой деятельности» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, согласно приложению 2-1 к настоящему постановлению;

4) форму отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

5) форму отчета об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

6) Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, согласно приложению 5 к настоящему постановлению.

2. Департаменту статистики финансового рынка в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.

3. Департаменту внешних коммуникаций – пресс-службе Национального Банка Республики Казахстан обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Абылкасымову М.Е.

5. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года и подлежит официальному опубликованию.
«СОГЛАСОВАНО»
Комитет по статистике
Министерства национальной экономики
Республики Казахстан
«___» _____________ 2019 года

Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 224
Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность
Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организации, осуществляющей микрофинансовую деятельность, включает в себя:

1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов;

2) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска;

3) отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика;

4) отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа.

Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Индекс формы административных данных: PN-1
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние ста­тей
Сум­ма
(ко­эф­фи­ци­ент,
ли­мит в про­цен­тах)
1
2
3
1.
Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал
2.
До­пол­ни­тель­ный ка­пи­тал
3.
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (убы­ток) про­шлых лет
4.
Фон­ды, ре­зер­вы, сфор­ми­ро­ван­ные за счет чи­сто­го до­хо­да про­шлых лет
5.
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (убы­ток) от­чет­но­го пе­ри­о­да
6.
Пе­ре­оцен­ка ос­нов­ных средств
7.
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг в ви­де необес­пе­чен­но­го обя­за­тель­ства мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции пе­ред юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми-ре­зи­ден­та­ми и нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (за ис­клю­че­ни­ем юри­ди­че­ских лиц, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии го­су­дарств, от­не­сен­ных Ор­га­ни­за­ци­ей эко­но­ми­че­ско­го со­труд­ни­че­ства и раз­ви­тия к пе­реч­ню оф­шор­ных тер­ри­то­рий, не при­няв­ших обя­за­тель­ства по ин­фор­ма­ци­он­но­му об­ме­ну)
8.
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы, за ис­клю­че­ни­ем ли­цен­зи­он­но­го про­грамм­но­го обес­пе­че­ния, при­об­ре­тен­но­го для це­лей ос­нов­ной де­я­тель­но­сти мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции
9.
Ин­ве­сти­ции в ак­ции или до­ли уча­стия в устав­ные ка­пи­та­лы юри­ди­че­ских лиц
10.
Рас­чет­ный соб­ствен­ный ка­пи­тал мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции
11.
Ак­ти­вы, взве­шен­ные по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка
12.
Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла k1
12.1
Мик­ро­кре­ди­ты с про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­стью по ос­нов­но­му дол­гу, на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию свы­ше 90 (де­вя­но­сто) ка­лен­дар­ных дней, учи­ты­ва­е­мые мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ци­ей на ба­лан­со­вых сче­тах
12.2
Мик­ро­кре­ди­ты, спи­сан­ные на вне­ба­лан­со­вый учет
12.3
Ссуд­ный порт­фель мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции
12.4
Ли­мит на до­лю про­сро­чен­ной за­дол­жен­но­сти по ос­нов­но­му дол­гу, на­чис­лен­но­му воз­на­граж­де­нию свы­ше 90 (де­вя­но­ста) ка­лен­дар­ных дней в об­щей сум­ме ссуд­но­го порт­фе­ля мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции
13.
Со­во­куп­ная за­дол­жен­ность од­но­го за­ем­щи­ка пе­ред мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ци­ей (вклю­чая за­дол­жен­ность, спи­сан­ную с ба­лан­са мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции)
14.
Ко­эф­фи­ци­ент мак­си­маль­но­го раз­ме­ра рис­ка на од­но­го за­ем­щи­ка k2
15.
Со­во­куп­ные обя­за­тель­ства мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции
16.
Ко­эф­фи­ци­ент ле­ве­реджа k3
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_________________________________ ________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета _____________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов» согласно Приложению к Приложению 2 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления».

Приложение к Приложению 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Пояснение по заполнению формы административных данных

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике», подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан».

3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В строке 11 отражается сумма, соответствующая сумме в графе 5 строки 6 отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска.

6. В строке 12.1 отражается сумма основного долга и начисленного вознаграждения по микрокредитам с просроченной задолженностью по основному долгу, начисленному вознаграждению свыше 90 (девяноста) календарных дней.

7. В строке 12.2 отражается сумма основного долга и начисленного вознаграждения по микрокредитам, списанным на внебалансовый учет.

8. В строке 12.3 отражается ссудный портфель микрофинансовой организации (без учета операций «Обратное репо»), который включает в себя сумму основного долга и начисленного вознаграждения, учитываемых микрофинансовой организацией на балансовых счетах.

9. В строке 12.4 указывается значение в процентном выражении с тремя знаками после запятой.

10. В строке 13 отражается сумма, соответствующая сумме в графе 18 отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика.

11. В строках 12, 14 и 16 указываются значения с тремя знаками после запятой.

Приложение 2-1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Индекс формы административных данных: PN-2
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
(в тысячах тенге)
№
Вид груп­пы
На­име­но­ва­ние ста­тей
Сум­ма
Сте­пень рис­ка в про­цен­тах
Сум­ма к рас­че­ту
1
2
3
4
5
6
1.
Спра­воч­ник груп­пы
Вид ак­ти­ва, под­ле­жа­ще­го взве­ши­ва­нию по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка (спра­воч­ник)
Ито­го ак­ти­вы, взве­шен­ные по сте­пе­ни кре­дит­но­го рис­ка:
Х
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель_________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета _____________________________________________ _____________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска» согласно Приложению к Приложению 2-1 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления».

Приложение к Приложению 2-1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом
кредитного риска
(индекс – PN-2, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике», подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» (далее – Закон) и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан».

3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. При заполнении Формы указываются сведения, рассчитанные в соответствии с пруденциальными нормативами и иными обязательными к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, нормами и лимитами, методикой их расчетов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19629 (далее – Пруденциальные нормативы).

6. В графе 2 значения вида группы выбираются из справочника «Справочник группы», размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.

7. В графе 3 значения выбираются из справочника «Вид актива, подлежащего взвешиванию по степени кредитного риска», размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.

8. В графе 4 указывается сумма активов по балансовой стоимости за вычетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с Правилами осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2018 года № 62 «Об утверждении Правил осуществления классификации активов и условных обязательств по предоставленным микрокредитам, отнесения активов по предоставленным микрокредитам к сомнительным и безнадежным, а также создания провизий (резервов) против них», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 16858, подлежащих взвешиванию по степени кредитного риска.

9. В графе 5 указывается степень риска в процентах для каждой группы активов, согласно Пруденциальным нормативам. Значения степени риска в процентах выбираются из справочников, размещенных в информационной системе, посредством которой представляется Форма.

10. В графе 6 указывается сумма активов, указанная в графе 4, умноженная на степень риска в процентах (графа 5).

11. В случае отсутствия сведений Форма представляется без заполнения.

Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Индекс формы административных данных: R_MRZ_1
Периодичность: ежемесячная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: микрофинансовая организация
Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние за­ем­щи­ка
Ин­ди­ви­ду­аль­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер, биз­нес-иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Сум­ма тре­бо­ва­ний по зай­му (мик­ро­кре­ди­ту)
Все­го сум­ма фак­ти­че­ски со­здан­ных про­ви­зий
Ба­лан­со­вая сто­и­мость
Обес­пе­че­ние ис­пол­не­ния обя­за­тельств
Ос­нов­ной долг
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
Неустой­ка (штраф, пе­ня) в слу­чае со­от­вет­ствия кри­те­ри­ям при­зна­ния ак­ти­ва
Дис­конт (пре­мия)
аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы, со­от­вет­ству­ю­щие меж­ду­на­род­ным стан­дар­там ка­че­ства, при­ня­тые Лон­дон­ской ас­со­ци­а­ци­ей рын­ка дра­го­цен­ных ме­тал­лов (London billion market association) и обо­зна­чен­ные в до­ку­мен­тах дан­ной ас­со­ци­а­ции как стан­дарт «Лон­дон­ская ка­че­ствен­ная по­став­ка» («London good delivery»)
га­ран­тии бан­ков, име­ю­щих дол­го­сроч­ный дол­го­вой рей­тинг не ни­же «А» рей­тин­го­во­го агент­ства Стан­дард энд Пурс (Standard & Poor’s) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ито­го:
продолжение таблицы:
Спи­са­ния с ба­лан­са в от­чет­ном пе­ри­о­де по зай­му (мик­ро­кре­ди­ту)
Сум­ма тре­бо­ва­ний по де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти
Со­во­куп­ная за­дол­жен­ность од­но­го за­ем­щи­ка пе­ред мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ци­ей (вклю­чая за­дол­жен­ность, спи­сан­ную с ба­лан­са мик­ро­фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ции)
Ос­нов­ной долг
На­чис­лен­ное воз­на­граж­де­ние
Неустой­ка (штра­фы, пе­ни) в слу­чае со­от­вет­ствия кри­те­ри­ям при­зна­ния ак­ти­ва
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
Все­го сум­ма фак­ти­че­ски со­здан­ных про­ви­зий
Ба­лан­со­вая сто­и­мость
12
13
14
15
16
17
18
Наименование ________________________________________________________
Адрес_________________________________________________________
Телефон _____________________________________________________________
Адрес электронной почты ______________________________________________
Исполнитель________________________________________ ________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета
________________________________________________________ _________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика» согласно Приложению к Приложению 3 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления».

Приложение к Приложению 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (индекс – R_MRZ_1, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике», подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан».

3. Форма заполняется ежемесячно микрофинансовой организацией. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В Форме отражаются данные по одному заемщику микрофинансовой организации, у которого на отчетную дату имеется максимальная совокупная задолженность по сравнению с остальными заемщиками.

6. Если на отчетную дату максимальная совокупная задолженность составила одинаковую величину по нескольким заемщикам, то в Форме отражаются данные только по одному (любому) из этих заемщиков.

7. При заполнении Формы указываются сведения, рассчитанные в соответствии с пруденциальными нормативами и иными обязательными к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, нормами и лимитами, методикой их расчетов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 ноября 2019 года № 192 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, норм и лимитов, методики их расчетов», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 19629.

8. В графах 5 и 13 Формы указывается сумма начисленного, но не погашенного (не полученного) вознаграждения.

Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 224
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Представляется: в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчет об уставном и собственном капиталах,
а также о коэффициенте левереджа
Индекс формы административных данных: USK-K3
Периодичность: ежеквартальная
Отчетный период: по состоянию на __________ 20__года
Круг лиц, представляющих информацию: кредитное товарищество
Срок представления формы административных данных: ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние ста­тей
Сум­ма
1
2
3
1.
Опла­чен­ный устав­ный ка­пи­тал
2.
До­пол­ни­тель­ный ка­пи­тал
3.
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (убы­ток) про­шлых лет
4.
Фон­ды, ре­зер­вы, сфор­ми­ро­ван­ные за счет чи­сто­го до­хо­да про­шлых лет
5.
Нерас­пре­де­лен­ная чи­стая при­быль (убы­ток) от­чет­но­го пе­ри­о­да
6.
Пе­ре­оцен­ка ос­нов­ных средств
7.
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг в ви­де необес­пе­чен­но­го обя­за­тель­ства пе­ред юри­ди­че­ски­ми ли­ца­ми-ре­зи­ден­та­ми и нере­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (за ис­клю­че­ни­ем юри­ди­че­ских лиц, за­ре­ги­стри­ро­ван­ных на тер­ри­то­рии го­су­дарств, от­не­сен­ных Ор­га­ни­за­ци­ей эко­но­ми­че­ско­го со­труд­ни­че­ства и раз­ви­тия к пе­реч­ню оф­шор­ных тер­ри­то­рий, не при­няв­ших обя­за­тель­ства по ин­фор­ма­ци­он­но­му об­ме­ну)
8.
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы, за ис­клю­че­ни­ем ли­цен­зи­он­но­го про­грамм­но­го обес­пе­че­ния, при­об­ре­тен­но­го для це­лей ос­нов­ной де­я­тель­но­сти
9.
Ин­ве­сти­ции в ак­ции или до­ли уча­стия в устав­ные ка­пи­та­лы юри­ди­че­ских лиц
10.
Рас­чет­ный соб­ствен­ный ка­пи­тал
11.
Со­во­куп­ные обя­за­тель­ства
12.
Обя­за­тель­ства кре­дит­но­го то­ва­ри­ще­ства пе­ред на­ци­о­наль­ны­ми управ­ля­ю­щи­ми хол­дин­га­ми и до­чер­ни­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми на­ци­о­наль­но­го управ­ля­ю­ще­го хол­дин­га в сфе­ре аг­ро­про­мыш­лен­но­го ком­плек­са
13.
Ко­эф­фи­ци­ент ле­ве­реджа k3
Наименование ________________________________________________
Адрес________________________________________________________
Телефон ______________________________________________________
Адрес электронной почты _______________________________________
Исполнитель__________________________________ _______________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон
Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию
отчета ____________________________________ ____________________
фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Дата «____» ______________ 20__ года
Примечание: форма заполняется в соответствии с пояснением по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа» согласно Приложению к Приложению 4 к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года № 224 «Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, и Правил ее представления».

Приложение к Приложению 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года № 224
Пояснение по заполнению формы административных данных

Отчет об уставном и собственном капиталах,
а также о коэффициенте левереджа
(индекс - USK-K3, периодичность - ежеквартальная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных «Отчет об уставном и собственном капиталах, а также о коэффициенте левереджа» (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике», подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» и подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан».

3. Форма заполняется ежеквартально кредитным товариществом. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (тысячи) тенге.

4. Форму подписывают руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В строке 13 Формы указывается значение с тремя знаками после запятой.

Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 28 ноября 2019 года
№ 224
Правила представления отчетности
о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность

1. Настоящие Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность, разработаны в соответствии подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О государственной статистике», подпунктом 1) части второй статьи 27 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности», подпунктом 20) пункта 16 Положения о Национальном Банке Республики Казахстан, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 31 декабря 2003 года № 1271 «Об утверждении Положения и структуры Национального Банка Республики Казахстан», и определяют порядок представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов организацией, осуществляющей микрофинансовую деятельность (далее – Организация), в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту ее нахождения (далее – филиал Национального Банка).

2. Резидентство клиента и (или) контрагента Организации определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».

3. Отчетность представляется Организацией в электронном виде посредством использования информационной системы «Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан».

4. Полнота и достоверность данных в отчетности обеспечивается руководителем Организации или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета.

5. Микрофинансовая организация ежемесячно, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным месяцем, представляет в филиал Национального Банка в электронном формате отчетность, предусмотренную в подпунктах 2) – 4) пункта 1 настоящего постановления.

6. Кредитное товарищество ежеквартально, не позднее 25 (двадцать пятого) числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в филиал Национального Банка в электронном формате отчетность, предусмотренную в подпункте 5) пункта 1 настоящего постановления.

7. Данные в отчетности указываются в национальной валюте Республики Казахстан – тенге.

8. Отчетность, подписанная руководителем Организации или лицом, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнителем посредством электронной цифровой подписи, хранится в электронном формате.