"Бағалы қағаздар рыногы туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 52-бабына , 3-бабы 2-тармағының 15) тармақшасына сәйкес, бағалы қағаздар рыногы қызмет етуінің айқындық дәрежесі мен тиімділігін көтеру мақсатында Қазақстан Республикасының Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау жөніндегі агенттігінің Басқармасы қаулы етеді:

Қазақстан Республикасының
Қаржы нарығын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен қадағалау
жөніндегі агенттігі Басқармасының
"Кастодианның есеп беру
ережесін бекіту туралы"
2004 жылғы 12 маусымдағы
N 155 қаулысымен бекітілді
Кастодианның есеп беру Ережесі
Осы Ереже қаржы рыногын және қаржы ұйымдарын мемлекеттік реттеу мен қадағалауды жүзеге асырушы уәкілетті органда (бұдан әрі - уәкілетті орган) кастодианның есеп беру тәртібі мен нысанын белгілейді.

Есептер кастодианның басшысы қол қойған, еркін түрде жасалған ілеспе хатпен бірге уәкілетті органға жіберіледі.
Электронды нысанда жасалған есептер ұсынылатын деректердің құпиялылығын және түзетілмейтіндігін қамтамасыз ететін криптографикалық қорғау құралдары бар ақпараттың жеткізілуіне кепілдік беретін көлік жүйесін пайдалана отырып, электрондық тасымалдағышта ұсынылады.

Есептің барлық парағы нөмірленеді, парақтардың жалпы саны ілеспе хатта көрсетіледі.
Түзетілген және тазартылған есептер қайтарылады.

Кастодианның есеп беру
ережесінің 1-қосымшасы
Есепті кезең соңындағы номиналды ұстаушыларында [кастодиан атауы] бар бағалы қағаздар туралы есеп
N
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дың
бі­ре­гей-
лен­ді­ру
нө­мі­рі
Эми­тен-
ттің
ата­уы
Де­по­зи-
та­рий­дің,
ка­сто­ди­ан­тың,
тір­ке­у­ші­нің
неме­се
но­ми­нал­ды
ұста­уды
ка­сто­ди­ан
жү­зе­ге
асы­ра­тын
ұй­ым­ның
ата­уы
Есеп­ті ке­зең
со­ңын­да­ғы жағ­дай
бой­ын­ша ка­сто­ди­ан
кли­ент­те­рі­нің
шо­тын­да­ғы ба­ға­лы
қа­ға­з­дар­дың са­ны
(да­на) және ба­ға­лы
қа­ға­з­дар­ды ұстау-
шы­лар­дың са­ны
бар­лы­ғы
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
қо­ры-
тын­ды
кестенің жалғасы
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы жағ­дай бой­ын­ша ка­сто­ди­ан
кли­ен­те­рі­нің шо­тын­да­ғы ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на)
және ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ұста­у­шы­лар­дың са­ны
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
жи­нақ­та­у­шы зей-
нета­қы қор­лар­дың
(зей­не­та­қы
ак­тив­тер)
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ин­ве­сти­ци­я­лық
қор­лар­дың (ин­вес-
ти­ци­я­лық қо­ры­ның
ак­тив­те­рі)
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
екін­ші дең­гей­де­гі
банк­тер
(мен­шік­те­ну­ші­лер)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
кестенің жалғасы
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы жағ­дай бой­ын­ша ка­сто­ди­ан
кли­ен­те­рі­нің шо­тын­да­ғы ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на)
және ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ұста­у­шы­лар­дың са­ны
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
сақ­тан­ды­ру (қай­та
сақ­тан­ды­ру)
ұй­ым­дар­дың
(мен­шік­те­ну­ші­лер)
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
бро­кер­лер-
ди­лер­лер­дің
(банк­тер емес
мен­шік­те­ну­ші­лер)
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
қар­жы на­ры­ғы­ның
өзге ли­цен-
зи­ат­тар­дың
(мен­шік­те­ну­ші­лер)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
кестенің жалғасы
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы жағ­дай бой­ын­ша ка­сто­ди­ан
кли­ен­те­рі­нің шо­тын­да­ғы ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на)
және ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ұста­у­шы­лар­дың са­ны
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент но­ми­нал­ды
ұста­у­шы­ла­ры­ның
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент емес
но­ми­нал­ды
ұста­у­шы­ла­ры­ның
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент өзге
заң­ды тұ­лға­лар­дың
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
кестенің жалғасы
Есеп­ті ке­зең со­ңын­да­ғы жағ­дай бой­ын­ша ка­сто­ди­ан
кли­ен­те­рі­нің шо­тын­да­ғы ба­ға­лы қа­ға­з­дар­дың са­ны (да­на)
және ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды ұста­у­шы­лар­дың са­ны
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент емес
өзге заң­ды
тұ­лға­лар­дың
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент өзге
же­ке­тұ­лға­лар­дың
Қа­зақ­стан
Рес­пуб­ли­ка­сы­ның
ре­зи­дент емес
өзге же­ке
тұ­лға­лар­дың
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ғаз-
дар­дың
(да­на)
Ба­ға­лы
қа­ға­з­дар
ұста­у­шы-
лар­дың
(да­на)
Басшы [қолы] Аты жөні (болған кезде)
Бас бухгалтер [қолы] Аты жөні (болған кезде)
Орындаушы [қолы, телефон нөмірі] Аты жөні (болған кезде)
мөр орны

Кастодианның есеп беру
ережесінің 2-қосымшасы
Зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын және инвестициялық портфельді басқаратын ұйымдардың тоқтатылған (орындалмаған) тапсырмалары туралы есебі
Кү­ні
Кли­ент ата­уы 1
Ак­тив­тер­дің тү­рі 2
Қар­жы құ­ра­лы­ның тү­рі
Эми­тент­тің ата­уы
Ба­ға­лы қа­ға­з­дың ко­ды
1
2
3
4
5
6
кестенің жалғасы
Ұлт­тық сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі
На­рық3
Мәмі­ле­лер­ді жа­сау ту­ра­лы тоқ­та­ты­л­ған (орын­дал­ма­ған) тап­сыр­ма­ның тү­рі4
Мәмі­ле­лер­ді жа­сау ту­ра­лы тоқ­та­ты­л­ған (орын­дал­ма­ған) тап­сыр­ма­ның мөл­ше­рі, тең­ге
Ауыт­қу негі­зі5
7
8
9
10
11
Басшы (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
Бас бухгалтер (қолы) Тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)
мөр орны
Орындаушы (қолы Тегі, аты, әкесінің аты
телефон нөмірі) (бар болса)
Ескертулер:
1Кастодиан клиенті болып табылатын зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның, инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымның, брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның атауы көрсетіледі.
2Кастодианның кастодиандық қызмет етуіндегі зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асыратын ұйымның, инвестициялық портфельді басқаруды жүзеге асыратын ұйымның, брокерлік және дилерлік қызметті жүзеге асыратын ұйымның меншікті, зейнетақы активтері не клиенттерінің активтері көрсетіледі.
3«Қор биржасы», «ұйымдастырылмаған нарық», «халықаралық нарық» форматындағы нарықтың атауы көрсетіледі, егер мәміле қор биржасының сауда жүйесінде жүзеге асырылса, онда «қор биржасының атауы/елі» форматындағы оның резиденттігінің елі көрсетіледі.
4Тоқтатылған (орындалмаған) мәміле (сатып алу, сату, «репо» ашу және жабу операциялары, банктік салым шартын жасасу және өзге де мәмілелер) түрі көрсетіледі. «Репо» операциялары бойынша «репо» операцияларының: тікелей немесе кері «репо» деген түрлері көрсетіледі.
5Кастодиан банктің мәмілені жасасу туралы тапсырманы тоқтатуға (орындамауға) себеп болған негіздемесі көрсетіледі.

Кастодианның есеп беру
ережесіне 3-қосымша
___________бастап___________дейінгі кезеңде кастодиан
(кастодианның атауы) клиенттерінің саны туралы есеп
N
Кли­ент­тің
ата­уы
Ре­зи­дент-
тіктің
бел­гі­сі
Кли­ент­тер са­ны
Уәкі­лет­ті ор­ган­ның
ли­цен­зи­я­сы­на сәй­кес
жү­зе­ге асы­ры­ла­тын
қыз­мет тү­рін көр­се-
тіп, қар­жы ры­но­гы
ли­цен­зи­ат­та­ры­ның
са­ны
Бас­қа
заң­ды
тұ­лға­лар
са­ны
Бас­қа
же­ке
тұ­лға­лар
са­ны
Басшы (қолы) тегі, аты, бар болса - әкесінің аты
Бас бухгалтер (қолы) тегі, аты, бар болса - әкесінің аты
Мөр орны
Орындаушы (қолы, тегі, аты, бар болса - әкесінің аты"
телефон нөмірі)