Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің нормативтік құқықтық актілерін Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес келтіру мақсатында, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

2. Осы қаулы қолданысқа енгізілген күннен бастап Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының "Инвестициялық портфельді басқарушының есеп беру ережесін бекіту туралы" 2003 жылғы 27 қазандағы № 377 қаулысының (Қазақстан Республикасының нормативтік құқықтық актілерін мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 2585 тіркелген, 2003 жылғы 1-14 желтоқсанда Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің "Қазақстан Ұлттық Банкінің Хабаршысы" және "Вестник Национального Банка Казахстана" баспа басылымдарында жарияланған) күші жойылды деп танылсын.

2) Қазақстан Республикасының Әділет министрлігінде мемлекеттік тіркеуден өткен күннен бастап он күндік мерзімде осы қаулыны Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі орталық аппаратының мүдделі бөлімшелеріне, инвестициялық портфельді басқарушыларға, Қазақстан Республикасының Қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу және қадағалау агенттігіне және Қазақстан қаржыгерлерінің қауымдастығына жіберсін.

"Келісілді"
Қазақстан Республикасының
Қаржы рыногын және қаржы
ұйымдарын реттеу мен
қадағалау агенттігінің
Төрағасы
2004 жылғы "___" _________

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2004 жылғы 15 желтоқсан
№ 169 қаулысымен бекітілген
Инвестициялық портфельді басқарушылардың тоқсан сайын қаржылық есеп беру тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулық

2. Осы Нұсқаулық қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалауды жүзеге асыратын уәкілетті мемлекеттік органға (бұдан әрі - уәкілетті орган) инвестициялық портфельді басқарушылардың (бұдан әрі - басқарушылар) тоқсан сайын қаржылық есеп беру тізбесін, нысандарын және ұсыну мерзімдерін белгілейді.

9-1. Тоқсан сайын жасалатын қағаздағы қаржылық есепке бірінші басшы немесе оның орнындағы тұлға және бас бухгалтер қол қояды, мөрмен бекітіледі және басқарушыда сақталады. Басқарушы уәкілетті органның талабы бойынша жазбаша сұратуды алған күннен бастап екі жұмыс күнінен кешіктірмей түзетулері жоқ қаржылық есепті қағазда ұсынады.

Инвестициялық портфельді
басқарушылардың тоқсан
сайын қаржылық есеп беру
тізбесі, нысандары және
ұсыну мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 1-қосымша
1-нысан
____________________________________________________
(инвестициялық портфельді басқарушының толық атауы)
200_ жылғы "___" _______ жағдай бойынша
бухгалтерлік балансы
(мың қазақстандық теңгемен)
Бап­тар­дың ата­уы
Ес­кер­ту
есеп­ті
ке­зеңнің ая­ғын­да
өт­кен
жыл­дың
ая­ғын­да
1
2
3
4
Ак­тив­тер
Негіз­гі құ­рал-жаб­дық­тар
(амор­ти­за­ци­я­ны ше­гер­ген­де)
Ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер
(амор­ти­за­ци­я­ны ше­гер­ген­де)
Са­ту­ға ар­нал­ған ұзақ мер­зім­ді ак­тив­тер
Ин­ве­сти­ци­я­лық жы­л­жы­май­тын мү­лік
Ұзақ мер­зім­ді де­би­тор­лық бе­ре­шек
(ық­ти­мал ысы­рап­қа ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
Өтел­ген­ге дей­ін ұста­ла­тын ба­ға­лы
қа­ға­з­дар (ық­ти­мал шы­ғын­дар­ға ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
Са­ту­ға ар­нал­ған қол­да бар ба­ға­лы
қа­ға­з­дар (ық­ти­мал ысы­рап­қа ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
Мер­зі­мі ұзар­ты­л­ған са­лық­тық та­лап
Бе­рі­л­ген аван­стар
Бас­қа да ак­тив­тер
Қор­лар
Са­лық­тар және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа
да мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет­ке
қой­ы­ла­тын та­лап­тар
Ал­да­ғы ке­зең­дер­дің шы­ғы­ста­ры
Бас­қа да де­би­тор­лық бе­ре­шек
(ық­ти­мал ысы­рап­қа ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
"Ке­рі РЕ­ПО" опе­ра­ци­я­сы
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
Са­уда ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры (ық­ти­мал
ысы­рап­қа ар­нал­ған ре­зерв­тер­ді
ше­гер­ген­де)
Ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар
(ық­ти­мал ысы­рап­қа ар­нал­ған
ре­зерв­тер­ді ше­гер­ген­де)
Ақ­ша және ақ­ша ба­ла­ма­ла­ры
оның ішін­де:
кас­са­да­ғы қол­ма-қол ақ­ша
банк­тер­дің шот­та­рын­да­ғы ақ­ша
Ак­тив­тер­дің жиын­тығы:
Ка­пи­тал
Жар­ғы­лық ка­пи­тал
Сый­лы­қа­қы­лар (қо­сым­ша тө­лен­ген ка­пи­тал)
Алын­ған ка­пи­тал
Ре­зерв­тік ка­пи­тал
Бас­қа да ре­зерв­тер
Бө­лін­бе­ген пай­да (өтел­ме­ген шы­ғын)
оның ішін­де:
өт­кен жыл­дар­да­ғы
есеп­тік ке­зең­де­гі
Ка­пи­тал жиын­тығы:
Аз­шы­лық үле­сі
Мін­дет­те­ме­лер
Ұзақ мер­зім­ді алын­ған за­ем­дар
Ұзақ мер­зім­ді ба­ға­лау мін­дет­те­ме­ле­рі
оның ішін­де:
қар­жы­лық жал­дау
Ұзақ мер­зім­ді кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
Мер­зі­мі ұзар­ты­л­ған са­лық­тық мін­дет­те­ме
Ал­да­ғы ке­зең­де­гі кі­рі­стер
Алын­ған аван­стар
Ак­ци­о­нер­лер­мен ак­ци­я­лар жө­нін­де есеп
ай­ы­ры­су бой­ын­ша есеп­тел­ген шы­ғы­стар
Қыз­мет­кер­лер­мен есеп ай­ы­ры­су бой­ын­ша
есеп­тел­ген шы­ғы­стар
Са­лық­тар және бюд­жет­ке тө­ле­не­тін бас­қа
да мін­дет­ті тө­лем­дер бой­ын­ша бюд­жет
ал­дын­да­ғы мін­дет­те­ме
Қы­сқа мер­зім­ді кре­ди­тор­лық бе­ре­шек
Қы­сқа мер­зім­ді ба­ға­лау мін­дет­те­ме­ле­рі
Қы­сқа мер­зім­ді алын­ған за­ем­дар
"РЕ­ПО" опе­ра­ци­я­сы
Туын­ды қар­жы құ­рал­да­ры
Бас­қа да мін­дет­те­ме­лер
Мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы:
Ка­пи­тал және мін­дет­те­ме­лер жиын­тығы
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
Орындаушы: _____________________ күні__________________
Телефон:__________________
Мөр орны

Инвестициялық портфельді
басқарушылардың тоқсан
сайын қаржылық есеп беру
тізбесі, нысандары және
ұсыну мерзімдері туралы
нұсқаулыққа 2-қосымша
2-нысан
____________________________________________________
(инвестициялық портфельді басқарушының толық атауы)
200_ жылғы "___" _______ жағдай бойынша
пайдалар мен зияндар туралы туралы есебі
(мың қазақстандық теңгемен)
Бап­тар­дың ата­уы
Ескерту
Есептік
кезең­де
Ағым­да­ғы
жыл­дың
ба­сы­нан
ба­стап
ке­зең
ішін­де
(өспе­лі
жиын­тығы­мен)
Өт­кен
жыл­дың
осын­дай
ке­зеңін­де
Өт­кен
жыл­дың
осын­дай
ке­зеңін­де
(өспе­лі
жиын­тығы­мен)
1
2
3
4
5
6
Негіз­гі қыз­мет­тен сый­а­қы
тү­рін­де­гі кі­рі­стер
Ағым­да­ғы шот­тар және
ор­на­ла­сты­ры­л­ған са­лым­дар
бой­ын­ша сый­а­қы тү­рін­де­гі
кі­рі­стер
Са­тып алын­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы
(ку­пон және/неме­се дис-
конт) тү­рін­де­гі кі­рі­стер
Ба­ға­лы қа­ға­з­дар­ды са­тып
алу-са­ту­дан түс­кен кі­ріс-
тер (шы­ғын­дар) (нет­то)
Са­уда ба­ға­лы қа­ға­з­да­ры
құ­ны­ның өзге­ру­і­нен кі­ріс-
тер (шы­ғын­дар) (нет­то)
"Ке­рі РЕ­ПО" опе­ра­ци­я­ла­ры
бой­ын­ша кі­рі­стер
Ше­тел ва­лю­та­сын қай­та
ба­ға­ла­удан кі­рі­стер
(шы­ғын­дар) (нет­то)
Қар­жы­лық емес ак­тив­тер­ді
са­ту­дан және ак­тив­тер­ді
алу­дан кі­рі­стер
Бас­қа да кі­рі­стер
Кі­рі­стер жиын­тығы
Ко­мис­си­я­лық шы­ғы­стар
Са­тып алын­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы
(сый­лы­қа­қы­лар) тү­рін­де­гі
шы­ғы­стар
Шы­ға­ры­л­ған ба­ға­лы
қа­ға­з­дар бой­ын­ша сый­а­қы
тү­рін­де­гі шы­ғы­стар
"РЕ­ПО" опе­ра­ци­я­ла­ры
бой­ын­ша шы­ғы­стар
Алын­ған за­ем­дар және
қар­жы­лық жал­дау бой­ын­ша
сый­а­қы тү­рін­де­гі шы­ғы­стар
Жал­пы әкім­ші­лік шы­ғы­стар
оның ішін­де:
ең­бе­ка­қы тө­леу және
іс­са­пар шы­ғы­ста­ры
амор­ти­за­ци­я­лық
ауда­рым­дар және то­зу
ағым­да­ғы жал­дау
бой­ын­ша шы­ғы­стар
бюд­жет­ке са­лық­тар және
бас­қа мін­дет­ті тө­лем­дер
тө­леу бой­ын­ша шы­ғы­стар
(кор­по­ра­тив­тік та­быс
са­лы­ғы­нан бас­қа­сы)
Қар­жы­лық емес ак­тив­тер­ді
са­ту­дан және ак­тив­тер­ді
өт­кі­зу­ден түс­кен шы­ғы­стар
Бас­қа да шы­ғы­стар
Шы­ғы­стар жиын­тығы
Ре­зерв­тер­ге (про­ви­зия-
лар­ға) ауда­ры­л­ған­ға
дей­ін­гі пай­да (шы­ғын)
Опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша ық­ти-
мал шы­ғын­дар­ға ар­нал­ған
ре­зерв­тер (ре­зерв­тер­ді
қал­пы­на кел­ті­ру)
Бас­қа заң­ды тұ­лға­лар­дың
ка­пи­та­лы­на қа­ты­су­дан
кі­ріс
Ке­зең­де­гі пай­да (зи­ян)
Тоқ­та­ты­л­ған қыз­мет­тен пай­да (зи­ян)
Са­лық са­лын­ған­ға дей­ін­гі
пай­да (шы­ғын)
Кор­по­ра­тив­тік та­быс
са­лы­ғы
Са­лық са­лын­ған­нан кей­ін­гі
та­за пай­да (шы­ғын)
Аз­шы­лық үлес
Ке­зең ішін­де­гі та­за
пай­да (шы­ғын)
Бірінші басшы: _________________ күні__________________
Бас бухгалтер __________________ күні__________________
Орындаушы: _____________________ күні__________________
Телефон:__________________
Мөр орны