В целях приведения нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан в соответствие с законодательством Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Организациям, осуществляющим деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг на рынке ценных бумаг (далее - регистраторы), ежегодно представлять в уполномоченный государственный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) неконсолидированную (консолидированную) годовую финансовую отчетность, которая включает в себя следующее:

При отсутствии дочерних и ассоциированных организаций регистратором представляется только неконсолидированная годовая финансовая отчетность, подтвержденная аудиторской организацией.
При представлении регистратором неконсолидированной и консолидированной годовой финансовой отчетности, подтверждение аудиторской организации требуется только для консолидированной годовой финансовой отчетности.
Неконсолидированная (консолидированная) годовая финансовая отчетность представляется регистраторами за период с 1 января по 31 декабря отчетного года, не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом, с аудиторским отчетом по результатам проведенного аудита финансовой отчетности за отчетный год.

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления довести его до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата Национального Банка Республики Казахстан, организаций, осуществляющих деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и Ассоциации финансистов Казахстана.

"СОГЛАСОВАНО"
Председатель Агентства Республики
Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых
организаций

Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "15" декабря 2004 года № 170
форма 1
Бухгалтерский баланс
______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
деятельность по ведению системы реестров
держателей ценных бумаг)
по состоянию на "____" "_____________" 200____года
(в тысячах казахстанских тенге)
На­име­но­ва­ние
ста­тьи
Приме­чание
на конец
от­четно­го
пе­ри­о­да
на ко­нец
преды­дуще­го
го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции)
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции)
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы,
пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
Ин­ве­сти­ци­он­ная недви­жи­мость
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри), воз­ник­шая в ре­зуль­та­те ока­за­ния услуг по ве­де­нию си­сте­мы ре­ест­ров дер­жа­те­лей цен­ных бу­маг
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)
От­сро­чен­ное на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
Про­чие ак­ти­вы
Тре­бо­ва­ния к бюд­же­ту по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
Опе­ра­ция "Об­рат­ное РЕ­ПО"
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты
Тор­го­вые цен­ные бу­ма­ги (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные по­те­ри)
День­ги и де­неж­ные
эк­ви­ва­лен­ты
Ито­го ак­ти­вы:
Ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
Пре­мии (до­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал)
Изъ­ятый ка­пи­тал
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
Про­чие ре­зер­вы
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль
(непо­кры­тый убы­ток):
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
от­чет­но­го пе­ри­о­да
Ито­го ка­пи­тал:
До­ля мень­шин­ства
Обя­за­тель­ства
Дол­го­сроч­ные по­лу­чен­ные зай­мы
Дол­го­сроч­ная кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
От­сро­чен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с пер­со­на­лом
Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
Опе­ра­ция "РЕ­ПО"
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты
Про­чие обя­за­тель­ства
Ито­го обя­за­тель­ства:
Ито­го ка­пи­тал и
обя­за­тель­ства
Первый руководитель _____________дата____________
Главный бухгалтер _______________дата____________
Исполнитель_____________________ дата ___________
Телефон _____________
Место для печати

Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "15" декабря 2004 года № 170
форма 2
Отчет о прибылях и убытках
______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
деятельность по ведению системы реестров
держателей ценных бумаг)
по состоянию на "____" "_____________" 200____года
(в тысячах казахстанских тенге)
На­име­но­ва­ние
ста­тей
Приме­чание
За
от­четный
пе­ри­од
За
пре­дыду­щий
год
1
2
3
4
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния от ос­нов­ной де­я­тель­но­сти
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там и раз­ме­щен­ным вкла­дам
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и/или дис­кон­та) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
До­хо­ды (убыт­ки) от куп­ли - про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
До­хо­ды (убыт­ки) от
из­ме­не­ния сто­и­мо­сти
тор­го­вых цен­ных бу­маг
(нет­то)
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям "об­рат­ное РЕ­ПО"
До­хо­ды (убыт­ки) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и по­лу­че­ния ак­ти­вов
Про­чие до­хо­ды
Ито­го до­хо­дов
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (пре­мии) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям "РЕ­ПО"
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и фи­нан­со­вой арен­де
Об­щие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и пе­ре­да­чи ак­ти­вов
Про­чие рас­хо­ды
Ито­го рас­хо­дов
При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии)
Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по опе­ра­ци­ям
До­ход от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
При­быль (убы­ток) от
пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
При­быль (убы­ток) до на­ло­го­об­ло­же­ния
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния
До­ля мень­шин­ства
Чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
Первый руководитель _____________дата____________
Главный бухгалтер _______________дата____________
Исполнитель_____________________ дата____________
Телефон _____________
Место для печати

Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "15" декабря 2004 года № 170
форма 3
Отчет о движении денежных средств (косвенный метод)
______________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
деятельность по ведению системы реестров
держателей ценных бумаг)
по состоянию на "____" "_____________" 200____года
(в тысячах казахстанских тенге)
На­име­но­ва­ние
ста­тей
Приме­чание
За
от­четный
пе­ри­од
За
пре­дыду­щий
пе­ри­од
1
2
3
4
Де­неж­ные по­ступ­ле­ния и пла­те­жи, свя­зан­ные с опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­стью
Чи­стая при­быль (убы­ток) до на­ло­го­об­ло­же­ния
Кор­рек­ти­ров­ки на неде­неж­ные опе­ра­ци­он­ные ста­тьи:
в том чис­ле:
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
рас­хо­ды по ре­зер­вам на воз­мож­ные по­те­ри
нере­а­ли­зо­ван­ные до­хо­ды и рас­хо­ды в ви­де кур­со­вой раз­ни­цы по опе­ра­ци­ям с ино­стран­ной ва­лю­той
до­хо­ды, на­чис­лен­ные в ви­де воз­на­граж­де­ния к по­лу­че­нию
рас­хо­ды на вы­пла­ту воз­на­граж­де­ния
про­чие кор­рек­ти­ров­ки на неде­неж­ные ста­тьи
Опе­ра­ци­он­ный до­ход (убы­ток) до из­ме­не­ния в опе­ра­ци­он­ных ак­ти­вах и обя­за­тель­ствах
(Уве­ли­че­ние) умень­ше­ние в опе­ра­ци­он­ных ак­ти­вах:
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние дол­го­сроч­ной де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние цен­ных бу­маг, име­ю­щих­ся в на­ли­чии для про­да­жи
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние рас­хо­дов бу­ду­щих пе­ри­о­дов
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние крат­ко­сроч­ной де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние опе­ра­ции "Об­рат­ное РЕ­ПО"
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние тор­го­вых цен­ных бу­маг
(уве­ли­че­ние) умень­ше­ние раз­ме­щен­ных вкла­дов
(Уве­ли­че­ние) умень­ше­ние про­чих ак­ти­вов
Уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) в опе­ра­ци­он­ных обя­за­тель­ствах:
Уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) дол­го­сроч­ной кре­ди­тор­ской за­дол­жен­но­сти
уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) до­хо­дов бу­ду­щих пе­ри­о­дов
уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) крат­ко­сроч­ной кре­ди­тор­ской за­дол­жен­но­сти
уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) опе­ра­ции "РЕ­ПО"
уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) про­чих обя­за­тельств
Уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) де­нег от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
Ито­го уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) де­нег от опе­ра­ци­он­ной де­я­тель­но­сти по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния
Де­неж­ные по­ступ­ле­ния и пла­те­жи, свя­зан­ные с ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­стью
По­куп­ка (про­да­жа) цен­ных бу­маг, удер­жи­ва­е­мых до по­га­ше­ния
По­куп­ка ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
Про­да­жа ос­нов­ных средств и нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
Про­чие по­ступ­ле­ния и пла­те­жи
Ито­го уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) де­нег от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
Де­неж­ные по­ступ­ле­ния и пла­те­жи, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
Вы­пуск ак­ций
Вы­пуск дол­го­вых цен­ных бу­маг
Изъ­я­тие или по­га­ше­ние ак­ций и до­лей уча­стия
Зай­мы по­лу­чен­ные
Вы­пла­та ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
Про­чие по­ступ­ле­ния и пла­те­жи
Ито­го уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) де­нег от фи­нан­со­вой де­я­тель­но­сти
Ито­го чи­стое уве­ли­че­ние (умень­ше­ние) де­нег за от­чет­ный пе­ри­од
Оста­ток де­нег и де­неж­ных
эк­ви­ва­лен­тов на на­ча­ло
пе­ри­о­да
Оста­ток де­нег и де­неж­ных
эк­ви­ва­лен­тов на ко­нец
пе­ри­о­да
Первый руководитель _____________дата____________
Главный бухгалтер _______________дата____________
Исполнитель_____________________ дата____________
Телефон _____________
Место для печати

Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "15" декабря 2004 года № 170
форма 4
Отчет об изменениях в капитале
_________________________________________________________
(полное наименование организации, осуществляющей
деятельность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг)
по состоянию на "___"______________ 200___года
(в тысячах казахстанских тенге)
Ка­пи­тал ро­ди­тель­ской ор­га­ни­за­ции
До­ля
меньшинства
Ито­го
ка­питал
Уставный
ка­питал
Резервный
ка­питал
Прочие
резервы
Нераспре­делен­ная
при­быль
(убы­ток)
Все­го
1
2
3
4
5
6
7
8
Саль­до на на­ча­ло
преды­ду­ще­го
пе­ри­о­да
Из­ме­не­ния в
учет­ной по­ли­ти­ке
и кор­рек­ти­ров­ка
оши­бок
Пе­ре­счи­тан­ное
саль­до на на­ча­ло
преды­ду­ще­го
пе­ри­о­да
Пе­ре­оцен­ка
ос­нов­ных средств
Из­ме­не­ние
сто­и­мо­сти цен­ных
бу­маг, име­ю­щих­ся
в на­ли­чии для
про­да­жи
Хеджи­ро­ва­ние
де­неж­ных по­то­ков
При­быль (убы­ток)
от про­чих
опе­ра­ций
При­быль (убы­ток),
при­знан­ная/ый
непо­сред­ствен­но
в са­мом ка­пи­та­ле
При­быль (убы­ток)
за пе­ри­од
Все­го при­быль
(убы­ток) за
пе­ри­од
Ди­ви­ден­ды
Эмис­сия ак­ций
(вкла­ды и паи
учре­ди­те­лей)
Вы­куп­лен­ные
ак­ции (вкла­ды и
паи учре­ди­те­лей)
Внут­рен­ние
пе­ре­во­ды
в том чис­ле:
из­ме­не­ние
на­коп­лен­ной
пе­ре­оцен­ки
ос­нов­ных средств
фор­ми­ро­ва­ние
ре­зерв­но­го
ка­пи­та­ла
Про­чие опе­ра­ции
Саль­до на на­ча­ло
от­чет­но­го пе­ри­о­да
Из­ме­не­ния в
учет­ной по­ли­ти­ке
и кор­рек­ти­ров­ка
оши­бок
Пе­ре­счи­тан­ное
саль­до на на­ча­ло
от­чет­но­го пе­ри­о­да
Пе­ре­оцен­ка
ос­нов­ных средств
Из­ме­не­ние
сто­и­мо­сти цен­ных
бу­маг, име­ю­щих­ся
в на­ли­чии для
про­да­жи
Хеджи­ро­ва­ние
де­неж­ных по­то­ков
При­быль (убы­ток)
от про­чих
опе­ра­ций
При­быль (убы­ток),
при­знан­ная/ый
непо­сред­ствен­но
в са­мом ка­пи­та­ле
При­быль (убы­ток)
за пе­ри­од
Все­го при­быль
(убы­ток) за
пе­ри­од
Ди­ви­ден­ды
Эмис­сия ак­ций
(вкла­ды и паи
учре­ди­те­лей)
Вы­куп­лен­ные
ак­ции (вкла­ды и
паи учре­ди­те­лей)
Внут­рен­ние
пе­ре­во­ды
в том чис­ле:
из­ме­не­ние
на­коп­лен­ной
пе­ре­оцен­ки
ос­нов­ных средств
фор­ми­ро­ва­ние
ре­зерв­но­го
ка­пи­та­ла
Про­чие опе­ра­ции
Саль­до на ко­нец
от­чет­но­го пе­ри­о­да
Графы "Капитал родительской организации" и "Доля меньшинства"
заполняются при составлении консолидированной финансовой отчетности.
При составлении неконсолидированной финансовой отчетности или
отсутствии дочерних организаций организации, осуществляющие деятель-
ность по ведению системы реестров держателей ценных бумаг, заполняют
графы 2-6.
Первый руководитель     ___________________ дата ___________________
Главный бухгалтер       ___________________ дата ___________________
Исполнитель             ___________________ дата ___________________
Телефон _______________________________
Место для печати

Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от "15" декабря 2004 года № 170
Требования по заполнению пояснительной записки к неконсолидированной (консолидированной) годовой финансовой отчетности