В целях реализации подпункта 9) пункта 1 статьи 16 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), ПРИКАЗЫВАЮ:

"СОГЛАСОВАНО":
Председатель
Агентства Республики
Казахстан по регулированию
и надзору финансового рынка
и финансовых организаций
20 сентября 2005 год

Утверждены
приказом Председателя
Налогового комитета
Министерства финансов
Республики Казахстан
от 26 сентября 2005 года
N 433
Правила направления запросов банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, для предоставления сведений в отношении бездействующего юридического лица

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии со статьей 16 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс) и определяют порядок направления запросов органами налоговой службы и предоставления банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, сведений о наличии и номерах банковских счетов бездействующих юридических лиц, об остатках и движении денег на этих счетах (далее - информация).

2. Бездействующим юридическим лицом согласно пункту 2 статьи 525 Налогового кодекса признается юридическое лицо, не представившее декларацию по корпоративному подоходному налогу или упрощенную декларацию по истечении одного года после установленного Налоговым кодексом срока их представления, за исключением налогоплательщиков, на которых не распространяются требования по представлению указанных деклараций.

5. Информация предоставляется в централизованном порядке в Налоговый комитет Министерства финансов Республики Казахстан (далее - Налоговый комитет) банками и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в электронном виде с использованием информационных технологий в Xml-формате на основании полученных запросов.

Приложение
к Правилам направления запросов
банкам и организациям,
осуществляющим отдельные виды
банковских операций, для
предоставления сведений в
отношении бездействующего
юридического лица
Сведения о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на счетах бездействующих юридических лиц за период с "__" _______ 200_ года по "__" _______ 200_ года
N
п/п
Без­действу­ю­щее
юри­ди­че­ское
ли­цо
Рек­ви­зи­ты бан­ка,
его струк­тур­ных
под­раз­де­ле­ний, в
ко­то­ром от­кры­ты
бан­ков­ские сче­та
Вид
бан­ковско­го
сче­та
Ва­лю­та
сче­та
РНН
на­име­нова­ние
РНН
БИК
на­и­мено­ва­ние
1
2
3
4
5
6
7
8
продолжение таблицы:
Но­мер сче­та
Оста­ток
де­нег на
бан­ков­ском
сче­те на
на­ча­ло
пе­ри­о­да
да­та
сум­ма
пла­те­жа
от­пра­ви­тель
де­нег
РНН
на­и­ме-
но­ва­ние
9
10
11
12
13
14
продолжение таблицы:
Дви­же­ние де­нег на бан­ков­ских сче­тах
без­дей­ству­ю­ще­го юри­ди­че­ско­го ли­ца
по­ступ­ле­ние де­нег на бан­ков­ский счет
пе­ре­чис­ле­ние
де­нег с
бан­ков­ско­го
сче­та
рек­ви­зи­ты
бан­ка-от­пра­ви­те­ля
назначе­ние
пла­те­жа
да­та
сум­ма
пла­те­жа
РНН
БИК
на­и­мено­ва­ние
15
16
17
18
19
20
продолжение таблицы:
Оста­ток
де­нег на
бан­ков­ском
сче­те на
ко­нец
пе­ри­о­да
назначе­ние
пла­те­жа
по­лу­ча­тель
де­нег
рек­ви­зи­ты
бан­ка-по­лу­ча­те­ля
РНН
на­и­ме-
но­ва­ние
РНН
БИК
на­и­ме-
но­ва­ние
21
22
23
24
25
26
27