В целях определения порядка осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ :

"СОГЛАСОВАНО" "СОГЛАСОВАНО"
Агентство Республики Министерство
Казахстан по статистике индустрии и торговли
Председатель Республики Казахстан
18 октября 2005 года Первый Вице-Министр
04 ноября 2005 года
"СОГЛАСОВАНО" "СОГЛАСОВАНО"
Министерство финансов Министерство экономики и
Республики Казахстан бюджетного планирования
Министр Республики Казахстан
12 ноября 2005 года Министр
02 ноября 2005 года
"СОГЛАСОВАНО"
Министерство энергетики
и минеральных ресурсов
Республики Казахстан
Первый Вице-Министр
27 октября 2005 года

Утверждены
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 14 октября 2005 года N 122
Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан
Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законами Республики Казахстан "О Национальном Банке Республики Казахстан", "О валютном регулировании и валютном контроле" и устанавливают порядок осуществления мониторинга валютных операций филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан (далее - валютного мониторинга), и формирования информационной базы по валютным операциям объектов валютного мониторинга.

физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на приобретение товаров, услуг (работ);
филиал (представительство) головной компании, приобретающий товары, услуги (работы) по договорам, заключенным головной компанией;
подрядчик по договору, заключенному с субподрядчиком;
компетентный орган;

физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с заказчиком договор на выполнение услуг (работ), указанных в пункте 2 настоящих Правил;
филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), указанные в пункте 2 настоящих Правил, по договору, заключенному между головной компанией и заказчиком;
оператор;

подрядчик;
субподрядчик;
физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на выполнение услуг (работ), не указанных в пункте 2 настоящих Правил;
филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), не указанные в пункте 2 настоящих Правил, по договорам, заключенным головной компанией;

физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с подрядчиком договор об исполнении какой-либо части обязательств подрядчика;
филиал (представительство) юридического лица, исполняющий какую-либо часть обязательств подрядчика по договору подрядчика с головной компанией.

В перечень респондентов валютного мониторинга включаются филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан и осуществляющие следующие виды услуг, работ:
добыча сырой нефти, природного и попутного газа;
строительные услуги;
услуги, связанные с добычей полезных ископаемых;
архитектурные, инженерные и прочие технические услуги;
научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки.

4. Все филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, по запросу Национального Банка представляют сведения по форме, установленной в Приложении 1 к настоящим Правилам, не позднее десяти дней со дня получения запроса Национального Банка.
Национальный Банк на основе представленной информации формирует перечень респондентов валютного мониторинга.

5. Национальный Банк не позднее тридцати дней с даты представления информации в соответствии с пунктом 4 настоящих Правил информирует филиал (представительство) юридического лица-нерезидента о его включении в данный перечень и необходимости представления им соответствующих форм сведений и отчетности.

9. Филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, представляют по запросу Национального Банка документы, необходимые для проверки достоверности представленных сведений и отчетности (копии положения о филиале (представительстве), договора, счетов-фактур, актов приемки-передачи, платежных поручений, бухгалтерского баланса, отчета о результатах финансово-хозяйственной деятельности, отчета о движении денег, отчета о доходах и произведенных вычетах, отчета об амортизационных отчислениях, расходах на ремонт и других вычетах по фиксированным активам).

10. Национальный Банк в срок до 10 января и 10 июля текущего года передает в уполномоченный орган по статистике данные из информационной базы по валютному мониторингу филиалов (представительств) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан более одного года, (часть А Приложения 1 к настоящим Правилам) по состоянию на 1 января и 1 июля текущего года.

Приложение 1
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Сведения о филиале (представительстве) головной компании
________________________________________________
наименование филиала (представительства)
Часть А. Общие сведения
1. Код ОКПО ______________________________________________________
1-1. БИН (при наличии)____________________________________________
2. Регистрационный номер налогоплательщика Республики Казахстан
(далее РНН _______________________________________________________
3. Руководитель __________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
4. Фактический адрес _____________________________________________
телефон факс ____________ e-mail _______________
5. Обслуживающий(е) банк(и) в Республике Казахстан ______________
__________________________________________________________________
6. Наименование и страна регистрации головной компании ___________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
7. Наименование, страна регистрации и доля (в процентах) участия в
уставном капитале учредителей и/или акционеров головной компании
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
8. Дата учетной регистрации филиала (представительства) головной
компании в Республике Казахстан __________________________________
9. Виды деятельности _____________________________________________
__________________________________________________________________
(указываются в соответствии с Положением о филиале
(представительстве)
10. Количество работающих (человек) ______________________ из них:
нерезидентов _____________________________________________________

Часть Б. Отдельные показатели производственно-финансовой
деятельности
в миллионах тенге
N №
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Сум­ма
1.
1. То­ва­ры
2.
1.1. Объ­ем про­из­ве­ден­ных то­ва­ров
3.
1.2. Объ­ем ре­а­ли­зо­ван­ных то­ва­ров
4.
1.3. Объ­ем при­об­ре­тен­ных то­ва­ров
5.
2. Услу­ги
6.
2.1. Объ­ем про­из­ве­ден­ных услуг (ра­бот)
7.
2.2. Объ­ем ре­а­ли­зо­ван­ных услуг (ра­бот)
8.
2.3. Объ­ем при­об­ре­тен­ных услуг (ра­бот)
9.
3. Внеш­ние ак­ти­вы
10.
3.1. Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность нере­зи­ден­тов,
свя­зан­ная с по­став­ка­ми то­ва­ров (ра­бот, услуг)
11.
3.2. Ино­стран­ная ва­лю­та в на­лич­ной фор­ме и на сче­тах в бан­ках за ру­бе­жом
12.
3.3. Про­чие тре­бо­ва­ния к нере­зи­ден­там
13.
4. Внеш­ние обя­за­тель­ства
14.
4.1. Фи­нан­со­вые зай­мы от нере­зи­ден­тов
15.
4.2. Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность пе­ред нере­зи­ден­та­ми, свя­зан­ная с по­став­ка­ми то­ва­ров (ра­бот, услуг)
16.
4.3. Про­чие обя­за­тель­ства пе­ред нере­зи­ден­та­ми
Руководитель ___________ _______________________________
(подпись)
"___"____________ 20 __ года
Указания по заполнению Приложения 1
В пункте 7 части А указываются учредители и/или акционеры, владеющие не менее 10 % (десятью процентами) голосующих акций или голосов участников.
В части Б отражаются результаты операций филиала (представительства) за отчетный год. При этом показатели разделов 1 и 2 отражаются по итогам года, показатели разделов 3 и 4 отражаются по состоянию на конец года. Показатель 1.3. включает затраты на сырье и материалы, покупные комплектующие изделия, полуфабрикаты, вспомогательные материалы, топливо и энергию. Показатель 2.3. включает услуги (работы) производственного и непроизводственного характера, выполненные сторонними организациями.

Приложение 2
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Сведения о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, с участием филиала (представительства) головной компании
_________________________________________________________________
наименование филиала (представительства) головной компании
_________________________________________________________________
код ОКПО
_________________________________________________________________
БИН (при наличии)

№
На­име­но-
ва­ние
объ­ек­та
Ме­сто
на­хож-
де­ния
объ­ек­та
За­каз­чик
Сро­ки дей­ствия
про­ек­та
на­и­ме-
но­ва­ние
РНН
БИН/ИИН
(при на­ли­чии)
да­та
на­ча­ла
да­та
окон­ча­ния
А
1
2
3
4
5
6
7

№
На­име­но-
ва­ние
ра­бот
(услуг)
Ме­сто
ре­а­ли­за­ции
про­ек­та
За­каз­чик
Сро­ки дей­ствия
про­ек­та
на­име­но-
ва­ние
РНН
БИН/ИИН
(при
на­ли­чии)
да­та
на­ча­ла
да­та
окон­ча­ния
А
1
2
3
4
5
6
7

№
Под­ряд­чик (суб­под­ряд­чик)
Стра­на
ре­ги­стра­ции
под­ряд­чи­ка
(суб­под­ряд­чи­ка)
На­име­но­ва­ние
услуг (ра­бот),
вы­пол­ня­е­мых
под­ряд­чи­ком
(суб­под­ряд­чи­ком)
на­име­но­ва­ние
РНН
БИН/ИИН
(при на­ли­чии)
А
1
2
3
4
5
Руководитель _____________________________________________
(подпись)
Исполнитель ______________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
"___" __________ 20__ года

Приложение 3
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Отчет о реализации проектов
за _____ квартал 20____ года
____________________________________________________________
наименование филиала (представительства) головной компании
____________________________________________________________
код ОКПО
____________________________________________________________
БИН (при наличии)

в тысячах долларов США
№
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Код
стро­ки
Сто­и­мость
1.
Обо­ру­до­ва­ние, по­лу­чен­ное от пря­мых ин­ве­сто­ров из-за ру­бе­жа
10
2.
Дру­гие то­ва­ры, по­лу­чен­ные от пря­мых ин­ве­сто­ров из-за ру­бе­жа
11
3.
Воз­врат обо­ру­до­ва­ния пря­мым ин­ве­сто­рам за ру­беж
20
4.
Воз­врат дру­гих то­ва­ров пря­мым ин­ве­сто­рам за ру­беж
21
5.
При­об­ре­те­ние то­ва­ров у ре­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
30
6.
При­об­ре­те­ние то­ва­ров у ре­зи­ден­тов тре­тьих стран (кро­ме Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и стра­ны ре­зи­дент­ства го­лов­ной ком­па­нии)
40
7.
Ре­а­ли­за­ция то­ва­ров на экс­порт
41

в тысячах долларов США
№
Опи­са­ние
опе­ра­ции
Код ви­да
услуг
За­каз­чик
Сум­ма
на­име­но­ва­ние
стра­на
РНН
БИН/ИИН
(при на­ли­чии)
А
1
2
3
4
5
6
7
Ито­го:

в тысячах долларов США
№
Опи­са­ние
опе­ра­ции
Код ви­да
услуг
По­став­щик
Сум­ма
на­име­но­ва­ние
стра­на
РНН
БИН/ИИН
(при на­ли­чии)
А
1
2
3
4
5
6
7
Ито­го:

в тысячах долларов США
N№
Код стро­ки
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Сум­ма
1.
50
За­ра­бот­ная пла­та, вы­пла­чен­ная слу­жа­щим и ра­бо­чим - ре­зи­ден­там
2.
60
За­ра­бот­ная пла­та, вы­пла­чен­ная слу­жа­щим и ра­бо­чим - нере­зи­ден­там, все­го
3.
в том чис­ле по стра­нам:

в тысячах долларов США
N
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Код стро­ки
Сум­ма
1.
То­вар­но-ма­те­ри­аль­ные за­па­сы на ко­нец пе­ри­о­да
70
2.
Амор­ти­за­ция обо­ру­до­ва­ния за пе­ри­од
80
3.
Ва­ло­вая сто­и­мость про­дук­ции (вы­пол­нен­ных ра­бот), про­из­ве­ден­ной в те­че­ние пе­ри­о­да
90
4.
Чи­стый до­ход (убы­ток), по­лу­чен­ный от де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла (пред­ста­ви­тель­ства)
100
5.
На­ло­ги, удер­жан­ные в бюд­же­ты Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
110
6.
До­ход от де­я­тель­но­сти фи­ли­а­ла (пред­ста­ви­тель­ства), пе­ре­чис­лен­ный на сче­та го­лов­ной ком­па­нии:
7.
за­каз­чи­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми
120
8.
за­каз­чи­ка­ми-нере­зи­ден­та­ми
130
Главный бухгалтер ___________________________ ____________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
"______"_____________ 200 ____ года
Указания по заполнению приложения 3
В настоящем приложении отражаются отчетные данные о реализации проектов на территории Республики Казахстан.
Для целей заполнения настоящего приложения к прямым инвесторам относятся:
головная компания;
структурные подразделения головной компании за рубежом;
учредители и/или акционеры головной компании, владеющие не менее 10 % (десятью процентами) голосующих акций или голосов участников.
Операции по товарам и услугам отражаются по сроку их осуществления (фактической поставки товаров, фактического предоставления услуг), а не по времени фактической оплаты. При этом датой экспорта/импорта товаров считается дата таможенного оформления товаров в Республике Казахстан, а по договорам, не предусматривающим перемещение товаров через таможенную границу Республики Казахстан и не требующим соответственно таможенного оформления в Республике Казахстан, дата передачи товара в соответствии с условиями договора. Датой фактического оказания услуг (работ) считается дата подписания акта приемки выполненных услуг (работ). В случае, если договором не предусмотрено составление актов приемки выполненных услуг (работ), датой предоставления услуг следует считать дату выставления счета-фактуры (инвойса).
Все операции отражаются в тысячах долларов США. Операции в иных иностранных валютах и в тенге переводятся в доллары США с учетом курса обмена валют, принятого в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции.
В части 1 отражаются сведения о приобретении товаров, используемых для реализации проектов.
В части 2 отражаются сведения о выполнении услуг (работ) в рамках реализации проектов.
В части 3 отражаются сведения об услугах (работах), приобретаемых для реализации проектов.
В частях 2 и 3:
В графе 2 отражается описание совершенной операции по услугам (работам) согласно актам приемки выполненных услуг (работ) или назначению платежа в счетах-фактурах.
В графе 3 проставляется код вида оказанных услуг (работ) в соответствии с классификацией услуг (таблица 1).
В части 4 отражается начисленная за квартал заработная плата работников-резидентов и нерезидентов. При этом к работникам-резидентам относятся привлеченные на работу граждане Республики Казахстан, а также иностранные работники, нанятые на работу сроком на один год и более, за исключением иностранных работников, привлеченных на работу вахтовым методом. К работникам-нерезидентам относятся иностранные работники, нанятые на работу на срок менее года, и иностранные работники, привлеченные на работу вахтовым методом.
По строкам 120 и 130 части 5 отражаются доходы филиала (представительства) по реализуемым проектам, перечисленные заказчиками проекта напрямую на счета головной компании, минуя счета филиала (представительства) в зарубежных и казахстанских банках.
Таблица 1
Классификация услуг
N
Ви­ды услуг
Код ви­да услуг
1.
Стро­и­тель­ные услу­ги охва­ты­ва­ют все то­ва­ры и услу­ги, ко­то­рые яв­ля­ют­ся неот­де­ли­мой ча­стью стро­и­тель­ных кон­трак­тов, вклю­ча­ю­щих под­го­тов­ку стро­и­тель­но­го участ­ка, стро­и­тель­ство объ­ек­тов, мон­таж сбор­ных кон­струк­ций и обо­ру­до­ва­ния. Вклю­ча­ют бу­ре­ние и по­строй­ку вод­ных сква­жин, и дру­гие стро­и­тель­ные услу­ги, та­кие как арен­да стро­и­тель­но­го или де­мон­таж­но­го обо­ру­до­ва­ния с опе­ра­то­ром, стро­и­тель­ный ре­монт.
200
2.
Фи­нан­со­вые услу­ги вклю­ча­ют ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по­сред­ни­ков по фи­нан­со­вым сдел­кам (ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние по кре­ди­там и ссу­дам, услу­ги бан­ков и дру­гие) и дру­гие вспо­мо­га­тель­ные фи­нан­со­вые услу­ги, на­при­мер, фи­нан­со­вые кон­суль­та­ции. Про­цен­ты по де­по­зи­там, кре­ди­там, ссу­дам и зай­мам в фи­нан­со­вые услу­ги не вклю­ча­ют­ся.
201
3.
Стра­хо­вые услу­ги - охва­ты­ва­ют обес­пе­че­ние раз­лич­ны­ми ви­да­ми стра­хо­вых услуг стра­хо­вы­ми ком­па­ни­я­ми, а та­к­же до­пол­ни­тель­ные услу­ги по стра­хо­ва­нию, та­кие как ко­мис­си­он­ные стра­хо­вых аген­тов, кон­суль­та­ции по стра­хо­ва­нию и пен­си­он­но­му обес­пе­че­нию.
202
4.
Ком­пью­тер­ные услу­ги вклю­ча­ют услу­ги, свя­зан­ные с ком­пью­тер­ным обо­ру­до­ва­ни­ем и про­грамм­ным обес­пе­че­ни­ем, и услу­ги по об­ра­бот­ке дан­ных. Вклю­ча­ют кон­суль­та­ци­он­ные услу­ги по ком­пью­тер­но­му обо­ру­до­ва­нию и про­грамм­но­му обес­пе­че­нию, услу­ги по их уста­нов­ке; со­дер­жа­ние и ре­монт ком­пью­те­ров и внеш­них устройств; ана­лиз, ди­зайн и про­грам­ми­ро­ва­ние си­стем; раз­ра­бот­ка и хра­не­ние ба­зы дан­ных; раз­ра­бот­ка за­каз­но­го про­грамм­но­го обес­пе­че­ния, вклю­чая опе­ра­ци­он­ные си­сте­мы, сде­лан­ные по за­ка­зу от­дель­ных поль­зо­ва­те­лей; со­дер­жа­ние и дру­гие со­про­вож­да­ю­щие услу­ги как обу­че­ние; услу­ги по об­ра­бот­ке дан­ных; управ­ле­ние ком­пью­тер­ным обо­ру­до­ва­ни­ем. Раз­ра­бот­ка про­грамм­но­го обес­пе­че­ния на за­каз от­ра­жа­ет­ся в ком­пью­тер­ных услу­гах толь­ко в слу­чае до­став­ки раз­ра­бо­тан­но­го про­грамм­но­го обес­пе­че­ния элек­трон­ны­ми ка­на­ла­ми свя­зи (элек­трон­ной поч­той).
Ис­клю­ча­ют­ся предо­став­ле­ние упа­ко­ван­но­го (не по за­ка­зу) и за­каз­но­го про­грамм­но­го обес­пе­че­ния, до­став­ля­е­мых за­каз­чи­ку на элек­трон­ных но­си­те­лях (дис­ке­тах или дис­ках) или как часть ком­пью­тер­но­го обо­ру­до­ва­ния (клас­си­фи­ци­ру­ет­ся как то­вар) и неспе­ци­а­ли­зи­ро­ван­ные ком­пью­тер­ные обу­ча­ю­щие кур­сы (услу­ги част­ным ли­цам).
203
5.
Ин­фор­ма­ци­он­ные услу­ги вклю­ча­ют предо­став­ле­ние но­во­стей, фо­то­гра­фий и ста­тей сред­ствам мас­со­вой ин­фор­ма­ции, услу­ги ба­зы дан­ных, пря­мую под­пис­ку на пе­ри­о­ди­че­ские из­да­ния.
204
6.
Ро­я­л­ти и ли­цен­зи­он­ные пла­те­жи - пла­те­жи за за­кон­ное ис­поль­зо­ва­ние тор­го­вых ма­рок, фир­мен­но­го на­име­но­ва­ния, па­тен­тов, ав­тор­ско­го пра­ва, тех­но­ло­ги­че­ских про­цес­сов и дру­гих нема­те­ри­аль­ных ак­ти­вов и прав соб­ствен­но­сти, а та­к­же  ис­поль­зо­ва­ние на ос­но­ве ли­цен­зи­он­ных со­гла­ше­ний про­из­ве­ден­ных ори­ги­на­лов и про­то­ти­пов (та­кие как ком­пью­тер­ные про­грам­мы, ки­не­ма­то­гра­фи­че­ские ра­бо­ты и зву­ко­вые за­пи­си). При­об­ре­те­ние че­рез ли­цен­зи­он­ное со­гла­ше­ние пра­ва поль­зо­ва­ния ком­пью­тер­ной про­грам­мой от­ра­жа­ет­ся в ро­я­л­ти и ли­цен­зи­он­ных пла­те­жах, ес­ли про­грамм­ный про­дукт до­став­ля­ет­ся элек­трон­ны­ми ка­на­ла­ми свя­зи.
205
7.
Опе­ра­ци­он­ный ли­зинг - арен­да обо­ру­до­ва­ния без пер­со­на­ла, арен­да транс­порт­ных средств без эки­па­жа. Ис­клю­ча­ют­ся фи­нан­со­вый ли­зинг, арен­да те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ных ли­ний или мощ­но­стей (те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ные услу­ги), арен­да транс­порт­ных средств с эки­па­жем (гру­зо­вые или пас­са­жир­ские пе­ре­воз­ки).
206
8.
Арен­да недви­жи­мо­сти - арен­да зе­мель­ных участ­ков, зда­ний, со­ору­же­ний и дру­го­го недви­жи­мо­го иму­ще­ства.
207
9.
Ка­пи­таль­ный и те­ку­щий ре­монт то­ва­ров - вклю­ча­ет ре­монт лю­бых то­ва­ров, за ис­клю­че­ни­ем стро­и­тель­но­го ре­мон­та, ре­мон­та ком­пью­те­ров и ре­мон­та неф­тя­ных и га­зо­вых сква­жин. Тех­ни­че­ское об­слу­жи­ва­ние то­ва­ров от­ра­жа­ет­ся в ар­хи­тек­тур­ных, ин­же­нер­ных и про­чих тех­ни­че­ских услу­гах. Тех­ни­че­ское об­слу­жи­ва­ние транс­порт­ных средств транс­порт­ны­ми пред­при­я­ти­я­ми (на­при­мер, тех­об­слу­жи­ва­ние в аэро­пор­тах) от­но­сит­ся к вспо­мо­га­тель­ным транс­порт­ным услу­гам.
208
10.
Юри­ди­че­ские услу­ги - юри­ди­че­ские со­ве­ты и кон­суль­та­ции; предо­став­ле­ние услуг в юри­ди­че­ских, су­деб­ных и за­ко­но­да­тель­ных про­цес­сах; ока­за­ние опе­ра­тив­ной по­мо­щи фир­мам; под­го­тов­ка юри­ди­че­ской до­ку­мен­та­ции; услу­ги ар­бит­ра­жа и т.д.
209
11.
Бух­гал­тер­ские, ауди­тор­ские услу­ги - кон­суль­та­ци­он­ные услу­ги по бух­гал­тер­ско­му уче­ту, сче­то­вод­ству, ауди­ту и на­ло­го­об­ло­же­нию, со­став­ле­ние фи­нан­со­вой от­чет­но­сти.
210
12.
Услу­ги по кон­суль­та­ции биз­не­са и управ­ле­ния  услу­ги в об­ла­сти управ­ле­ния: об­щие управ­лен­че­ские кон­суль­та­ции, фи­нан­со­вый ме­недж­мент, кад­ро­вый ме­недж­мент, про­из­вод­ствен­ный ме­недж­мент и дру­гие управ­лен­че­ские кон­суль­та­ции; кон­суль­та­ции, ру­ко­вод­ство и опе­ра­тив­ная по­мощь в во­про­сах биз­нес по­ли­ти­ки и стра­те­гии; услу­ги по свя­зям с об­ще­ствен­но­стью. Ис­клю­ча­ет­ся ру­ко­вод­ство стро­и­тель­ным про­ек­том (ар­хи­тек­тур­ные, ин­же­нер­ные и про­чие тех­ни­че­ские услу­ги).
211
13.
Услу­ги в об­ла­сти ре­кла­мы и изу­че­ния ко­ньюнк­ту­ры рын­ка - вклю­ча­ют про­ек­ти­ро­ва­ние, со­зда­ние и мар­ке­тинг ре­кла­мы по­сред­ством ре­клам­ных агентств; раз­ме­ще­ние ре­кла­мы в сред­ствах мас­со­вой ин­фор­ма­ции, вклю­чая по­куп­ку и про­да­жу ре­клам­но­го вре­ме­ни; ор­га­ни­за­ция вы­ста­вок и тор­го­вых яр­ма­рок; ре­кла­ми­ро­ва­ние то­ва­ров за ру­бе­жом; мар­ке­тин­го­вые ис­сле­до­ва­ния; про­ве­де­ние опро­сов об­ще­ствен­но­го мне­ния по раз­лич­ным про­бле­мам.
212
14.
На­уч­но-ис­сле­до­ва­тель­ские ра­бо­ты и опыт­но-кон­струк­тор­ские раз­ра­бот­ки -  фун­да­мен­таль­ное ис­сле­до­ва­ние, при­клад­ное ис­сле­до­ва­ние, опыт­ные раз­ра­бот­ки но­вых ви­дов из­де­лий и тех­но­ло­гий; раз­ра­бот­ка опе­ра­ци­он­ных си­стем, пред­став­ля­ю­щих со­бой тех­ни­че­ские но­во­вве­де­ния.
213
15.
Ар­хи­тек­тур­ные, ин­же­нер­ные и про­чие тех­ни­че­ские услу­ги - раз­ра­бот­ка ар­хи­тек­тур­ных и стро­и­тель­ных про­ек­тов, ру­ко­вод­ство стро­и­тель­ным про­ек­том; гео­ло­ги­че­ская раз­вед­ка и изыс­ка­ния, кар­то­гра­фия; ме­тео­ро­ло­ги­че­ские услу­ги; про­вер­ка и сер­ти­фи­ка­ция ка­че­ства, тех­ни­че­ские ис­пы­та­ния и ана­ли­зы, тех­ни­че­ский кон­троль; ин­же­нер­ные кон­суль­та­ции и кон­суль­та­ции по окру­жа­ю­щей сре­де. Гор­но­до­бы­ва­ю­щая ин­же­не­рия сю­да не вклю­ча­ет­ся, а от­ра­жа­ет­ся в услу­гах, свя­зан­ных с до­бы­чей по­лез­ных ис­ко­па­е­мых.
214
16.
Пе­ре­ра­бот­ка от­хо­дов и очист­ка - пе­ре­ра­бот­ка ра­дио­ак­тив­ных и дру­гих от­хо­дов; очист­ка за­гряз­нен­ной поч­вы и сточ­ных вод; очист­ка за­гряз­не­ний, вклю­чая неф­тя­ные пят­на; вос­ста­нов­ле­ние гор­но­до­бы­ва­ю­щих мест; очи­сти­тель­ные и са­ни­тар­ные услу­ги. Та­к­же вклю­ча­ет все услу­ги, свя­зан­ные с очист­кой и ре­став­ра­ци­ей окру­жа­ю­щей сре­ды.
215
17.
Услу­ги, свя­зан­ные с до­бы­чей по­лез­ных ис­ко­па­е­мых - услу­ги, свя­зан­ные с до­бы­чей неф­ти, га­за и дру­гих по­лез­ных ис­ко­па­е­мых, вклю­чая бу­ре­ние, по­строй­ку бу­ро­вых вы­шек, ре­монт и де­мон­таж, це­мен­ти­ро­ва­ние неф­тя­ных и га­зо­вых сква­жин; гор­но­до­бы­ва­ю­щая ин­же­не­рия.
216
18.
Обу­че­ние и под­го­тов­ка кад­ров - про­фес­си­о­наль­ное обу­че­ние и по­вы­ше­ние ква­ли­фи­ка­ции ра­бот­ни­ков. Ис­клю­ча­ют­ся опла­та за обу­че­ние ино­стран­ным язы­кам, обу­че­ние в шко­лах, ву­зах и дру­гих (услу­ги част­ным ли­цам).
217
19.
Ме­ди­цин­ские услу­ги - ме­ди­цин­ское об­слу­жи­ва­ние ра­бот­ни­ков, свя­зан­ное с осу­ществ­ле­ни­ем их про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти. Ис­клю­ча­ет­ся опла­та за ле­че­ние и са­на­тор­ное об­слу­жи­ва­ние (услу­ги част­ным ли­цам).
218
20.
Внеш­не­тор­го­вые услу­ги - ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние аген­тов по внеш­не­тор­го­вым сдел­кам с то­ва­ра­ми и услу­га­ми, за ис­клю­че­ни­ем ко­мис­сии фи­нан­со­вых по­сред­ни­ков (фи­нан­со­вые услу­ги) и аген­тов на транс­пор­те (вспо­мо­га­тель­ные транс­порт­ные услу­ги).
219
21.
Про­чие услу­ги - под­бор кад­ров, охра­на, уст­ный и пись­мен­ный пе­ре­вод, фо­то­гра­фи­че­ские услу­ги, убор­ка по­ме­ще­ний, ор­га­ни­за­ция пи­та­ния, ри­эл­тор­ские услу­ги и дру­гие де­ло­вые услу­ги, ко­то­рые не вклю­че­ны в вы­ше­пе­ре­чис­лен­ные услу­ги.
220
22.
Гру­зо­вые пе­ре­воз­ки - услу­ги транс­порт­ных пред­при­я­тий по пе­ре­воз­ке экс­порт­ных и им­порт­ных гру­зов.
221
23.
Пас­са­жир­ские пе­ре­воз­ки - услу­ги транс­порт­ных пред­при­я­тий по пе­ре­воз­ке пас­са­жи­ров чар­тер­ны­ми рей­са­ми (без при­об­ре­те­ния би­ле­тов).
222
24.
Вспо­мо­га­тель­ные транс­порт­ные услу­ги - вклю­ча­ют по­гру­зоч­но-раз­гру­зоч­ные ра­бо­ты, хра­не­ние и скла­ди­ро­ва­ние, упа­ков­ку, вспо­мо­га­тель­ное об­слу­жи­ва­ние транс­порт­ных средств, а та­к­же ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние аген­тов, свя­зан­ное с гру­зо­вы­ми и пас­са­жир­ски­ми пе­ре­воз­ка­ми. Вспо­мо­га­тель­ные транс­порт­ные услу­ги не вклю­ча­ют сто­и­мость транс­пор­ти­ров­ки (гру­зо­вые или пас­са­жир­ские пе­ре­воз­ки).
223
25.
Услу­ги свя­зи - вклю­ча­ют поч­то­вые услу­ги, ку­рьер­ские услу­ги и те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ные услу­ги.  Те­ле­ком­му­ни­ка­ци­он­ные услу­ги охва­ты­ва­ют пе­ре­да­чу зву­ка, изоб­ра­же­ния или дру­гой ин­фор­ма­ции с по­мо­щью те­ле­фо­на, те­ле­тай­па, те­ле­гра­фа, ра­дио­ве­ща­ния, спут­ни­ко­вой свя­зи, элек­трон­ной по­чты, фак­са и дру­го­го. Вклю­ча­ют де­ло­вые се­те­вые услу­ги, те­ле­кон­фе­рен­ции и со­пут­ству­ю­щие услу­ги. Они не вклю­ча­ют сто­и­мость пе­ре­да­ва­е­мой ин­фор­ма­ции. Та­к­же вклю­ча­ет ин­тер­нет и до­ступ к ли­нии. Ис­клю­ча­ют­ся услу­ги по уста­нов­ке те­ле­фон­ной се­ти (стро­и­тель­ные услу­ги), услу­ги ба­зы дан­ных и свя­зан­ные с ком­пью­тер­ны­ми услу­га­ми до­ступ и ис­поль­зо­ва­ние ин­фор­ма­ции ба­зы дан­ных.
224
26.
Услу­ги част­ным ли­цам и услу­ги в сфе­ре куль­ту­ры и от­ды­ха - вклю­ча­ют об­ра­зо­ва­тель­ные и оздо­ро­ви­тель­ные услу­ги, услу­ги по ор­га­ни­за­ции куль­тур­ных и спор­тив­ных ме­ро­при­я­тий, го­но­ра­ры ак­те­ров и ре­жис­се­ров, и дру­гие услу­ги в сфе­ре куль­ту­ры и от­ды­ха.
225

Приложение 4
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Отчет о движении средств на счетах в банках
за _____ квартал 20 ____ года
___________________________________________________________
наименование филиала (представительства) головной компании
___________________________________________________________
код ОКПО
___________________________________________________________
БИН (при наличии)
тысячи единиц валюты счета
N
п/п
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Код
стро­ки
Сче­та в бан­ках за ру­бе­жом
USD
EUR
RUR
про­чие
А
Б
В
1
2
3
4
1.
Оста­ток на на­ча­ло пе­ри­о­да
200
2.
По­сту­пи­ло средств за пе­ри­од
210
3.
из них:
4.
По­сту­пи­ло от нере­зи­ден­тов
211
5.
из них:
6.
фи­нан­со­вых зай­мов от пря­мых ин­ве­сто­ров
212
7.
в опла­ту то­ва­ров (ра­бот, услуг)
213
8.
Про­чее
214
9.
По­сту­пи­ло от ре­зи­ден­тов
215
10.
из них:
11.
фи­нан­со­вых зай­мов от пря­мых ин­ве­сто­ров
216
12.
фи­нан­со­вых зай­мов от ка­зах­стан­ских бан­ков
217
13.
в опла­ту то­ва­ров (ра­бот, услуг)
218
14.
Про­чее
219
15.
Пе­ре­чис­ле­но со сче­тов фи­ли­а­ла (пред­ста­ви­тель­ства)
220
16.
из них:
17.
со сче­тов в ка­зах­стан­ских бан­ках
221
18.
со сче­тов в бан­ках за ру­бе­жом
222
19.
Пе­ре­чис­ле­но от кон­вер­та­ции ва­лют
223
20.
из них:
21.
от по­куп­ки (про­да­жи)
ино­стран­ной ва­лю­ты за
тен­ге
224
22.
от по­куп­ки ино­стран­ной ва­лю­ты за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту
225
23.
Из­рас­хо­до­ва­но средств за пе­ри­од
250
24.
из них:
25.
Из­рас­хо­до­ва­но на нере­зи­ден­тов
251
26.
из них:
27.
в по­га­ше­ние фи­нан­со­вых зай­мов от пря­мых ин­ве­сто­ров
252
28.
в опла­ту то­ва­ров (ра­бот, услуг)
253
29.
Про­чее
254
30.
Из­рас­хо­до­ва­но на ре­зи­ден­тов
255
31.
из них:
32.
в по­га­ше­ние фи­нан­со­вых зай­мов от пря­мых ин­ве­сто­ров
256
33.
в по­га­ше­ние фи­нан­со­вых зай­мов от ка­зах­стан­ских бан­ков
257
34.
в опла­ту то­ва­ров (ра­бот, услуг)
258
35.
Про­чее
259
36.
Пе­ре­чис­ле­но на сче­та фи­ли­а­ла (пред­ста­ви­тель­ства)
260
37.
из них:
38.
на сче­та в ка­зах­стан­ских бан­ках
261
39.
на сче­та в бан­ках за ру­бе­жом
262
40.
Пе­ре­чис­ле­но на кон­вер­та­цию ва­лют
263
41.
из них:
42.
на по­куп­ку (про­да­жу)
ино­стран­ной ва­лю­ты за
тен­ге
264
43.
на по­куп­ку ино­стран­ной ва­лю­ты за дру­гую ино­стран­ную ва­лю­ту
265
44.
Оста­ток на ко­нец пе­ри­о­да
290
продолжение таблицы:
N
п/п
Сче­та в ка­зах­стан­ских бан­ках
KZT
USD
EUR
RUR
про­чие
А
5
6
7
8
9
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
Х
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
Х
Х
Х
Х
Х
39.
40.
41.
42.
43.
Х
44.
Главный бухгалтер _______________________________ ____________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
"____"_____________ 200 ____ года
Указания по заполнению приложения 4
Под счетами понимаются текущие и сберегательные счета филиала (представительства), открытые в казахстанских банках и банках за рубежом, а также совместные счета, открытые подрядными компаниями для финансирования проектов, осуществляемых филиалами (представительствами).
Финансовые займы включают запросы о предоставлении денег ("Cash Call Loan") - займы под запросы о выделении денег на случай, если потребность филиала (представительства) превышает их поступление. (Головная компания резервирует сумму в установленном (определенном) размере для оплаты таких запросов, которые используются для финансирования проекта и текущей деятельности его структурного подразделения (строительства производственных мощностей и объектов инфраструктуры).
Графы 1-3, 5-8 заполняются в тысячах единиц валюты счета по счетам, открытым в долларах США, Евро, российских рублях и тенге, соответственно.
Графы 4, 9 заполняются в тысячах долларов США по счетам, открытым в иных валютах (отличных от доллара США, Евро, российского рубля и тенге). При этом операции переводятся в доллары США с учетом курса обмена валют, принятого в целях бухгалтерского учета, на дату совершения операции. Остатки на конец периода переводятся в доллары США с учетом курса обмена валют, принятого в целях бухгалтерского учета, на конец периода.
При составлении отчета необходимо обеспечить выполнение следующих условий:
По графам 1-3, 5-8 строка 200 + строка 210 - строка 250 = строка 290
По графам 1-9:
остатки на начало периода должны совпадать с остатками на конец предыдущего периода;
строка 210 = строка 211 + строка 215 + строка 220 + строка 223;
строка 211 = строка 212 + строка 213 + строка 214;
строка 215 = строка 216 + строка 217 + строка 218 + строка 219;
строка 220 = строка 221 + строка 222;
строка 223 = строка 224 + строка 225;
строка 250 = строка 251 + строка 255 + строка 260 + строка 263;
строка 251 = строка 252 + строка 253 + строка 254;
строка 255 = строка 256 + строка 257 + строка 258 + строка 259;
строка 260 = строка 261 + строка 262;
строка 263 = строка 264 + строка 265.

Приложение 5
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Прогнозные показатели о производстве продукции, привлечении и обслуживании займов прямых инвесторов
__________________________________________________________
наименование филиала (представительства) головной компании
__________________________________________________________
код ОКПО
__________________________________________________________
БИН (при наличии)
в тысячах долларов США
N
п/п
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Код
стро­ки
Те­ку­щий
год
20 ___ год
20__ год
20__ год
1.
Про­из­вод­ство про­дук­ции (до­бы­ча сы­рой неф­ти, га­за, вы­пол­не­ние услуг (ра­бот)
410
2.
Пред­по­ла­га­е­мый чи­стый до­ход фи­ли­а­ла (пред­ста­ви­тель­ства)
411
3.
По­то­ки средств меж­ду фи­ли­а­лом (пред­ста­ви­тель­ством) и ино­стран­ны­ми пря­мы­ми ин­ве­сто­ра­ми
4.
По­ступ­ле­ние от ино­стран­ных пря­мых ин­ве­сто­ров
420
5.
в том чис­ле по фи­нан­со­вым зай­мам
421
6.
Пе­ре­чис­ле­ние ино­стран­ным пря­мым ин­ве­сто­рам
422
7.
в том чис­ле по фи­нан­со­вым зай­мам
423
8.
Воз­на­граж­де­ние по фи­нан­со­вым зай­мам от ино­стран­ных пря­мых ин­ве­сто­ров
424
9.
По­то­ки средств меж­ду фи­ли­а­лом (пред­ста­ви­тель­ством) и ка­зах­стан­ским пря­мым ин­ве­сто­ром
10.
По­ступ­ле­ние от ка­зах­стан­ских пря­мых ин­ве­сто­ров
430
11.
в том чис­ле по фи­нан­со­вым зай­мам
431
12.
Пе­ре­чис­ле­ние ка­зах­стан­ским пря­мым ин­ве­сто­рам
432
13.
в том чис­ле по фи­нан­со­вым зай­мам
433
14.
Воз­на­граж­де­ние по фи­нан­со­вым зай­мам ка­зах­стан­ских пря­мых ин­ве­сто­ров
434
Руководитель _______________________________ _________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
"____"_____________ 200 ____ года
Указания по заполнению приложения 5
Поступление от прямых инвесторов включает поступление денег, оборудования и иное финансирование затрат филиала (представительства) прямыми инвесторами (оплата прямыми инвесторами товаров (работ, услуг).
Перечисление прямым инвесторам включает погашение займов, включая вознаграждение, а также возврат оборудования прямым инвесторам.
Прямые инвесторы - соответствуют определению, приведенному в Приложении 3 .
Финансовые займы - соответствуют определению, приведенному в Приложении 4 .

Приложение 6
к Правилам осуществления
мониторинга валютных операций
нерезидентов, осуществляющих
деятельность на территории
Республики Казахстан
Сведения о возмещении затрат и распределении прибыли по соглашению о разделе продукции (далее - СРП) по проекту _____________________________________ наименование проекта
за ____ квартал 200___ года
__________________________________________________________
наименование филиала (представительства) головной компании
__________________________________________________________
код ОКПО
__________________________________________________________
БИН (при наличии)
в тысячах долларов США
N
п/п
На­име­но-
ва­ние
под­ряд­ной
ком­па­нии
За­тра­ты по СРП
До­хо­ды по СРП
Раз­дел
про­дук­ции -
до­ля
под­ряд­ной
ком­па­нии
Воз­ме-
ща­е­мые
за­тра­ты
Не
воз­ме-
ща­е­мые
за­тра­ты
На­чис-
лен­ный
Ап­лифт
Выпла-
чен­ный
Ап­лифт
Кост
-ойл
Про­фит
-ойл
1. Под­ряд­ные ком­па­нии-ре­зи­ден­ты
2. Под­ряд­ные ком­па­нии-нере­зи­ден­ты
Руководитель _______________________________ _________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Исполнитель ___________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
"____"_____________ 200 ____ года
Указания по заполнению приложения 6
Настоящее приложение представляется операторами
Определения показателей: