В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, в соответствии с подпунктом 8) пункта 2 статьи 41 , подпунктом 5) пункта 1 статьи 55 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан", подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций", Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1) постановление Национального Банка Республики Казахстан от 29 мая 2003 года N 178 "Об утверждении Правил о порядке публикации в средствах массовой информации ежеквартальных агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 2387);

2) постановление Правления Агентства от 30 июля 2005 года N 262 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 мая 2003 года "Об утверждении Правил о порядке публикации в средствах массовой информации ежеквартальных агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под N 3786).

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация управляющих активами", Объединения юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация финансистов Казахстана", накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами.

Утверждены
постановлением Правления
Агентства Республики Казахстан
по регулированию и надзору
финансового рынка и
финансовых организаций
от 25 июня 2007 года N 188
Правила представления агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, а также их публикации в средствах массовой информации

1. Настоящие Правила определяют порядок представления в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) агрегированных отчетов накопительных пенсионных фондов (далее - Фонд) и организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами (далее - Организация), а также порядок их публикации в средствах массовой информации.

2. Агрегированный отчет формируется по истечении каждого квартала текущего года совместно с Организацией и Фондом, пенсионные активы которого находятся в инвестиционном управлении данной Организации, или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, в соответствии с приложением к настоящим Правилам.

3. Агрегированный отчет представляется Организацией (в разрезе каждого Фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении у данной Организации) или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, в уполномоченный орган не позднее пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

4. Уполномоченный орган в течение семи рабочих дней после получения агрегированного отчета проверяет его на соответствие имеющейся информации и при обнаружении недостоверной информации уведомляет об этом Организацию и/или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, для устранения замечаний в течение двух рабочих дней.
В случае отсутствия замечаний по агрегированному отчету уполномоченный орган размещает до 25 числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом, информацию о процентном соотношении пенсионных накоплений каждого Фонда к общей сумме пенсионных накоплений всех Фондов на официальном сайте уполномоченного органа в сети интернет.

5. Публикация агрегированного отчета осуществляется Организацией и/или Фондом, самостоятельно осуществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, после размещения информации о процентном соотношении пенсионных накоплений каждого Фонда к общей сумме пенсионных накоплений всех Фондов на официальном сайте уполномоченного органа в сети интернет. Организация и/или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, могут поручить объединению юридических лиц в форме ассоциации "Ассоциация Управляющих активами" (далее - Ассоциация) опубликовать агрегированный отчет в средствах массовой информации.

7. Ассоциация, Организация и/или Фонд, самостоятельно осуществляющий инвестиционное управление пенсионными активами, представляют в уполномоченный орган в течение трех рабочих дней с даты публикации копию листа печатного издания, в котором был опубликован агрегированный отчет (с указанием наименования печатного издания, его номера и даты публикации).

к Правилам представления агрегированных
отчетов накопительных пенсионных фондов и
организаций, осуществляющих инвестиционное
управление пенсионными активами, а также
их публикации в средствах массовой
информации
Агрегированный отчет Фонда и Организации
                  по состоянию на 1________________________200____года
                  Таблица 1. Общая информация о Фондах и Организациях
                                                         (в тысячах тенге)
N
Фонд/
Ор­га­ни­за­ция
Банк-
ка­сто-
ди­ан
Раз-
мер
устав-
но­го
ка­пи-
та­ла
Раз-
мер
ка­пи-
та­ла
Ве­ли­чи­на
ко­мис­си­он­но­го
воз­на­граж-
де­ния,
при­чи­та­ю­ща­я­ся
Фон­ду (в %)
от:
Ко­ли­че­ство
ин­ди­ви­ду­аль­ных
пен­си­он­ных
сче­тов
вклад­чи­ков
(по­лу­ча­те­лей)
по:
ин­вес-
ти­ци­он-
но­го
до­хо­да
пен-
си­он-
ных
ак­ти-
вов
обя­за-
тель-
ным
пен-
си­он-
ным
взно-
сам
доб-
ро-
воль-
ным
пен-
си­он-
ным
взно-
сам
доб-
ро-
воль-
ным
про-
фес-
сио-
наль-
ным
пен-
си­он-
ным
взно-
сам
1.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
2.
На­име­но­ва­ние
Ор­га­ни­за­ции
х
х
х
х
х
х
3.
На­име­но­ва­ние
Фон­да,
пен­си­он­ные
ак­ти­вы ко­то­ро-
го на­хо­дят­ся
в ин­ве­сти­ци­он-
ном управ­ле­нии
Ор­га­ни­за­ции
4.
На­име­но­ва­ние
Фон­да, са­мо-
сто­я­тель­но
осу­ществ­ляю-
ще­го ин­ве­сти-
ци­он­ное
управ­ле­ние
пен­си­он­ны­ми
ак­ти­ва­ми
5.
Все­го по
Фон­дам
х
продолжение таблицы
Пен-
си­он-
ные
взно­сы
На­чис­лен­ный
ин­ве­сти­ци­он­ный
до­ход
"Чи­стый"
ин­ве­сти­ци­он­ный
до­ход (за
ми­ну­сом
ко­мис­си­он­ных
воз­на­граж­де­ний)
Пен­си­он­ные
на­коп­ле­ния
Зна­че­ние
те­ку­щей
сто­и­мо­сти
услов­ной
еди­ни­цы
пен­си­он­ных
ак­ти­вов
за
от­чет-
ный
квар-
тал
на­рас-
та­ю­щим
ито­гом
за
от­чет-
ный
квар-
тал
на­рас-
та­ю­щим
ито­гом
сум­ма
в про-
цен­тах
к об­щей
сум­ме
пен-
си­он-
ных
на­коп-
ле­ний
Фон­дов
11
12
13
14
15
16
17
18
х
х
х
х
х
х
х
х
Правила по заполнению таблицы 1:

Таблица 2. Доля инвестированных пенсионных активов Фондов
                                                        (в процентах)
N
Наи-
ме­но-
ва­ние
Фон­да
Го­су­дар­ствен­ные цен­ные
бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, в том чис­ле:
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щие
рей­тин­го­вую оцен­ку:
Ми­ни­стер-
ства
фи­нан­сов
Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
На­ци­о­наль-
но­го Бан­ка
Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан
> ААА-
от
АА+
до
АА-
от А+
до А-
от
ВВВ+
до
ВВВ-/
от
kzААА+
до
kzААА-
от
ВВ+
до
ВВ-/
от
kzАА+
до
kzАА-
в
тен-
ге
в
ино-
стран-
ной
ва­лю­те
в
тен-
ге
в
ино-
стран-
ной
ва­лю­те
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Ито­го по
Фон­дам
продолжение таблицы
Дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, име­ю­щие
рей­тин­го­вую оцен­ку:
До­ле­вые цен­ные бу­ма­ги, эми­тент ко­то­рых
об­ла­да­ет рей­тин­го­вой оцен­кой:
от
kzА+
до
kzВВВ
Дру-
гие
До­ля
нере-
зи­ден-
тов
До­ля
в ино-
стран-
ной
ва­лю­те
> ААА-
от
АА+
до
АА-
от
А+
до
А-
от
ВВВ+
до
ВВВ-/
от
kzААА+
до
kzААА-
от
ВВ+
до
ВВ-/
от
kzАА+
до
kzАА-
от
kzА+
до
kzВВВ
Дру-
гие
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
продолжение таблицы
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня, ак­ции ко­то­рых име­ют рей­тин­го­вую оцен­ку:
До­ля
нере-
зи­ден-
тов
До­ля
в иност-
ран­ной
ва­лю­те
> ААА-
от АА+
до АА-
от А+
до А-
от
ВВВ+
до
ВВВ-/
от
kzААА+
до
kzААА-
от
ВВ+
до
ВВ-/
от
kzАА+
до
kzАА-
от
kzА+ до
kzВВВ
23
24
25
26
27
28
29
30
продолжение таблицы
Про­чие
ак­ти­вы
Ко­эф­фи­ци­ент
но­ми­наль­но­го до­хо­да
за:
Дру­гие
До­ля в
иност-
ран­ной
ва­лю­те
12
ме­ся­цев
36
ме­ся­цев
60
ме­ся­цев
31
32
33
34
35
36
Правила по заполнению таблицы 2:

3. В графах 7-12, 16-21 и 25-30, указываются рейтинги, присвоенные ведущими рейтинговыми агентствами: "Standard & Poor's", "Moody's Investors Service", "Fitch" и их дочерние рейтинговые организации. В случае, если негосударственная долговая ценная бумага, выпущенная юридическим лицом-резидентом Республики Казахстан, не обладает специальным рейтингом, то данная долговая ценная бумага учитывается по рейтингу эмитента.