Құжат мәтініне өту

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Қаулы · № 74 · қабылданған 10.04.2009
Заңдық күші: Күшін жойған · 15.07.2010 редакциясы
https://adilet.kz/laws/doc-45984/?version=AI45984_7.rus
Басып шығарылды 2026-08-15 · adilet.kz
О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Күшін жойған Қаулы ·№ 74 ·10.04.2009
Акт күшін жойған. Мәтін анықтама үшін берілген және қолданыстағы құқық болып табылмайды.

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

ҚАЗҚазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы

Күшін жойған Қаулы ·№ 74 · қабылданған 10.04.2009

ЭКБ деректері 03.08.2026 жаңартылды

Деректемелер және дереккөз
Толық атауы
О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
Атауы (қаз.)
Қазақстан Республикасы Қаржы нарығын және қаржы ұйымдарын реттеу мен қадағалау агенттігінің кейбір нормативтік құқықтық актілеріне жинақтаушы зейнетақы қорларының, зейнетақы активтерін инвестициялық басқаруды жүзеге асырушы ұйымдардың, және бағалы қағаздар рыногындағы кәсіби қызмет түрлерін қосып атқарушы ұйымдардың қызметін пруденциалдық реттеу мәселелері бойынша өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы
Акт түрі
Қаулы
Заңдық күші
Күшін жойған
Тізілімдегі мәртебе коды
yts
Нөмірі
74
Қабылданған күні
10.04.2009
Көрсетілген редакция
15.07.2010 · қолданыстағы AI45984_7.rus
Базадағы редакциялар
1
Соңғы өзгеріс
15.07.2010
Мәтін тілі
орысша
НҚА мемлекеттік тіркеу нөмірі
V090005678_
ЭКБ идентификаторы
45984
Редакция идентификаторы
AI45984_7
Бастапқы дереккөз
ЭКБ zan.gov.kz (API)
Деректер жаңартылды
03.08.2026 11:25

0

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
В целях совершенствования нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования деятельности накопительных пенсионных фондов, организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами, и организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ :

1 1. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 № 180 (порядок введения в действие см. п. 3).

2 2. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 05.08.2009 № 181 (порядок введения в действие см. п. 2).

3 3. Утратил силу постановлением Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26.09.2009 № 215 (вводится в действие с 05.10.2009).

4 4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати календарных дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан, за исключением:

1

1) абзацев тридцатого – тридцать третьего, семьдесят четвертого, семьдесят пятого, восемьдесят четвертого, восемьдесят пятого, сто сорок девятого пункта 1, абзацев двенадцатого, тринадцатого, пятнадцатого – восемнадцатого, сотого – сто двадцатого пункта 2, абзацев сорок третьего и сорок четвертого пункта 3 постановления, которые вводятся в действие с 1 июля 2009 года;

2

2) абзацев четвертого – седьмого, девятого, десятого, сорок пятого – шестьдесят седьмого, сто двенадцатого, сто семнадцатого, сто двадцатого, сто двадцать третьего – сто двадцать седьмого, сто двадцать девятого, сто тридцать третьего, сто сорок первого, сто сорок второго пункта 1, абзацев четвертого – восьмого, десятого, одиннадцатого, тридцатого – пятьдесят первого, сто пятьдесят девятого, сто шестьдесят четвертого, сто шестьдесят седьмого, сто семидесятого - сто семьдесят четвертого, сто семьдесят шестого, сто восьмидесятого, сто восемьдесят второго, сто восемьдесят третьего, сто восемьдесят восьмого, сто восемьдесят девятого пункта 2, абзацев тринадцатого – тридцать четвертого, сорок восьмого, пятьдесят третьего, пятьдесят шестого, пятьдесят девятого – шестьдесят третьего, шестьдесят пятого, шестьдесят девятого, семьдесят первого, семьдесят второго, восемьдесят первого, восемьдесят второго пункта 3 постановления, которые вводятся в действие с 1 января 2010 года.

5 5. Департаменту стратегии и анализа (Абдрахманов Н.А.):

1 1) совместно с Юридическим департаментом (Сарсенова Н.В.) принять меры к государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2 2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести его до сведения заинтересованных подразделений Агентства, Объединения юридических лиц «Ассоциация финансистов Казахстана».

6 6. Службе Председателя Агентства (Кенже А.А.) принять меры по опубликованию настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

7 7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Алдамберген А.У.

1 Приложение 1

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

2 Приложение 2

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

3 Приложение 3

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

4 Приложение 4

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

5 Приложение 5

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

6 Приложение 6

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

7 Приложение 7

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

8 Приложение 8

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

9 Приложение 9

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

10 Приложение 10

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74

11 Специфичный процентный риск

Приложение 11
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74
"Приложение 3
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
совмещающих виды
профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг
____________________________________________________
наименование Фонда, Организации
Специфичный процентный риск
на "____" _____________ 20__ года
(в тысячах тенге)

п/п
На­име­но­ва­ние
Сум­ма
Ко­эф­фи­ци­ент
спе­ци­фич­но­го
рис­ка (%)
Сум­ма к
рас­че­ту
1
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, цен­ных бу­маг, име­ю­щих ста­тус
го­су­дар­ствен­ных, вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми
Пра­ви­тель­ства­ми и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми
ино­стран­ных го­су­дарств, су­ве­рен­ный
рей­тинг ко­то­рых не ни­же «АА-» агент­ства
«Standard & Poor's» или рей­тинг
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, дол­го­вые цен­ные
бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные АО «Фонд
на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния
«Са­мрук-Ка­зы­на»
0
2
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми
и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых
не ни­же «А-» агент­ства «Standard &
Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной
шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в
офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по
ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство
го­су­дар­ства, раз­мер ко­то­ро­го
со­от­вет­ству­ет пол­но­му объ­е­му вы­пус­ка
ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций
0,01
3
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми
и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых
не ни­же «ВВВ-» агент­ства «Standard &
Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной
шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
1,2
4
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми
и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых
не ни­же «ВВ-» агент­ства «Standard &
Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щих рей­тин­го­вую
оцен­ку не ни­же «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной
шка­ле агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вую оцен­ку ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств,
ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций ор­га­ни­за­ций
Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ных в
офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, по
ко­то­рым име­ет­ся по­ру­чи­тель­ство
го­су­дар­ства по непол­но­му объ­е­му вы­пус­ка
ин­фра­струк­тур­ных об­ли­га­ций
3,2
5
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де
го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ных мест­ны­ми
ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, го­су­дар­ствен­ных цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных цен­траль­ны­ми Пра­ви­тель­ства­ми
и цен­траль­ны­ми бан­ка­ми ино­стран­ных
го­су­дарств, су­ве­рен­ный рей­тинг ко­то­рых
не ни­же «В-» агент­ства «Standard &
Poor's» или рей­тин­го­вая оцен­ка
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств, цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «В-» по
меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства «Standard
& Poor's» или рей­тин­го­вую оцен­ку
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
4,4
6
Сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов с
ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с из­ме­не­ни­ем
став­ки воз­на­граж­де­ния, в ви­де
него­су­дар­ствен­ных дол­го­вых цен­ных бу­маг,
вы­пу­щен­ных ор­га­ни­за­ци­я­ми Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан в со­от­вет­ствии с
за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и
дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ных в
под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без
рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»
офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи
5,2
7
Сто­и­мость про­чих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов
с ры­ноч­ным риском, свя­зан­ным с
из­ме­не­ни­ем став­ки воз­на­граж­де­ния
7,2
Ито­го спе­ци­фич­ный риск
X
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Место для печати"

12 Распределение финансовых инструментов с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском) по временным интервалам

Приложение 12
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74
"Приложение 4
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
совмещающих виды
профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг
Таблица 1
Распределение финансовых инструментов с рыночным риском, связанным с изменением ставки вознаграждения (процентным риском) по временным интервалам
на "____" _____________ 20__ года
(в тысячах тенге)
Зо­ны
Вре­мен­ные
ин­тер­ва­лы
Сто­и­мость
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
Ко­эф­фи­ци­ен­ты
взве­ши­ва­ния
Сто­и­мость
взве­шен­ных
фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов
1
2
3
4
5
1
ме­нее 1 ме­ся­ца
0,00
1-3 ме­ся­цев
0,0001
3-6 ме­ся­цев
0,0015
6-12 ме­ся­цев
0,002
Итог зо­ны 1
х
2
1-2 го­да
0,003
2-3 го­да
0,004
3-4 го­да
0,006
Итог зо­ны 2
х
3
4-5 лет
0,0075
5-7 лет
0,01
7-10 лет
0,015
10-15 лет
0,017
15-20 лет
0,0185
бо­лее 20 лет
0,02
Итог зо­ны 3
х
4
Ито­го­вая сум­ма
Пояснения по заполнению таблицы:
Финансовые инструменты с фиксированной ставкой распределяются по временным интервалам в соответствии с оставшимся сроком до погашения.
Финансовые инструменты с плавающей ставкой распределяются по временным интервалам в зависимости от срока, оставшегося до даты пересмотра ставки.
Финансовые инструменты, срок исполнения по которым находится на границе двух временных интервалов, распределяются в более ранний временной интервал.
Срок погашения производных финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов, форвардов), связанных с изменением ставки вознаграждения, рассчитывается как сумма срока до поставки или исполнения производных финансовых инструментов и срока обращения их базисного актива.
Сумма взвешенных производных финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов, форвардов), связанных с изменением ставки вознаграждения, рассчитывается в зависимости от рыночной стоимости соответствующих базисных активов и срока до поставки или исполнения производных финансовых инструментов.
Таблица 2
______________________________________________________
наименование Фонда, Организации
Расчет общего процентного риска
на "____" _____________ 20__ года
(в тысячах тенге)

На­име­но­ва­ние по­зи­ций
Фор­му­ла (стро­ка/гра­фа из
таб­ли­цы по вре­мен­ным
ин­тер­ва­лам)
1
2
3
1
Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов по зоне 1
2
Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов по зоне 2
3
Сум­ма взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов по зоне 3
4
10 про­цен­тов от сум­мы
взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов всех зон
10 %
(стро­ка1 + стро­ка2 + стро­ка 3)
5
40 про­цен­тов от сум­мы
взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов зо­ны 1
40 % *стро­ка 1
6
30 про­цен­тов от сум­мы
взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов зо­ны 2
30 % *стро­ка 2
7
30 про­цен­тов от сум­мы
взве­шен­ных фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов зо­ны 3
30 % *стро­ка 3
8
Ито­го об­щий про­цент­ный риск
сум­ма строк 4-7
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Место для печати"

13 Расчет рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости финансового инструмента (фондового риска)

Приложение 13
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74
"Приложение 5
к Правилам расчета пруденциальных
нормативов для организаций,
совмещающих виды
профессиональной деятельности на
рынке ценных бумаг
_____________________________________________________
наименование Фонда, Организации
Расчет рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости финансового инструмента (фондового риска)
на "____" _____________ 20__ года
(в тысячах тенге)

На­име­но­ва­ние
Сум­ма
Ко­эф­фи­ци­ент
рис­ка
Сум­ма к
рас­че­ту
1
2
3
4
5
1
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «А-»
по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства «Standard & Poor's»
или рей­тин­го­вую оцен­ку
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,02
2
Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции
юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ных в
стро­ке 1 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,02
3
Паи ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов,
име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку по
меж­ду­на­род­ной шка­ле «Standard &
Poor's principal stability fund
ratings» не ни­же «BBBm-» или
«Standard & Poor's Fund credit
quality ratings» не ни­же
«BBBf-», за вы­че­том ре­зер­вов на
воз­мож­ные по­те­ри
0,04
4
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц, име­ю­щих
рей­тин­го­вую оцен­ку от «ВВВ+» до
«ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства «Standard & Poor's»
или рей­тин­го­вую оцен­ку
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из
дру­гих рей­тин­го­вых агентств, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,06
5
Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции
юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ных в
стро­ке 4 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,06
6
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц,
вклю­чен­ных в первую ка­те­го­рию
сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го
спис­ка фон­до­вой бир­жи, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,08
7
Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции
юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в
стро­ке 6 на­сто­я­щей таб­ли­цы,
за вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,08
8
Ак­ции юри­ди­че­ских лиц,
вклю­чен­ных во вто­рую ка­те­го­рию
сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го
спис­ка фон­до­вой бир­жи, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,10
9
Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым
ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся ак­ции
юри­ди­че­ских лиц, ука­зан­ные в
стро­ке 8 на­сто­я­щей таб­ли­цы, за
вы­че­том ре­зер­вов на воз­мож­ные
по­те­ри
0,10
10
Паи ин­тер­валь­ных па­е­вых
ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов,
управ­ля­ю­щая ком­па­ния ко­то­рых
яв­ля­ет­ся юри­ди­че­ским ли­цом,
со­здан­ным в со­от­вет­ствии с
за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки
Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в
офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой
бир­жи
0,10
11
Ба­лан­со­вая сто­и­мость фи­нан­со­вых
ин­стру­мен­тов, не со­от­вет­ству­ю­щих
тре­бо­ва­ни­ям при­ло­же­ния 1 к
по­ста­нов­ле­нию № 225
0,12
12
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые
ин­стру­мен­ты, свя­зан­ные с
из­ме­не­ни­ем ры­ноч­ной сто­и­мо­сти
ба­зис­но­го ак­ти­ва
0,12
13
Ито­го фон­до­вый риск
х
Первый руководитель или лицо,
уполномоченное на подписание отчета _________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Главный бухгалтер ___________________________________________________
(фамилия, имя, при наличии - отчество) (подпись)
Место для печати
Пояснения по заполнению таблицы:
При взвешивании пенсионных активов по фондовому риску при наличии рейтинговой оценки по международной и национальной шкале в расчет принимается наивысшая рейтинговая оценка по международной шкале одного из рейтинговых агентств, признаваемых настоящими Правилами."

14 Критерии признания обесценения ценных бумаг

Приложение 14
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74
"Приложение 10
к Инструкции о нормативных
значениях пруденциальных
нормативов, методике их расчетов
для организаций, осуществляющих
инвестиционное управление
пенсионными активами
Критерии признания обесценения ценных бумаг
На­име­но­ва­ние кри­те­рия
Ко­ли­че­ство бал­лов
1
Фи­нан­со­вое со­сто­я­ние:
1.1
Ста­биль­ное
+0
1.2
Удо­вле­тво­ри­тель­ное
+1
1.3
Неста­биль­ное
+2
1.4
Кри­ти­че­ское
+5
2
Про­сроч­ка по­га­ше­ния лю­бо­го из пла­те­жей:
2.1
От­сут­ствие про­сроч­ки
-1
2.2
Про­сроч­ка до 7 дней
+0
2.3
Про­сроч­ка от 8 до 15 дней
+1
2.4
Про­сроч­ка от 16 до 30 дней
+2
2.5
Свы­ше 30 дней
+3
2.6
Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
про­сроч­ка (неис­пол­не­ние обя­за­тельств по
дру­гим обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным
цен­ным бу­ма­гам)
+1
2.7
Для ор­га­ни­за­ций Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан при
на­ли­чии спи­сан­ной за­дол­жен­но­сти по про­чим
обя­за­тель­ствам (зай­мам, вы­пу­щен­ным цен­ным
бу­ма­гам)
+2
3
На­ли­чие га­ран­тии:
3.1
Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при
га­ран­тии 100 % ос­нов­но­го дол­га и
воз­на­граж­де­ния)
-4
3.2
Го­су­дар­ства Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (при
га­ран­тии ме­нее 100 % ос­нов­но­го дол­га и
воз­на­граж­де­ния)
(Сум­ма бал­лов
рас­счи­ты­ва­ет­ся
про­пор­ци­о­наль­но
раз­ме­ру га­ран­тии
от «- 4»)
3.3
Ино­стран­но­го го­су­дар­ства с рей­тин­гом не
ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства
«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
-3
3.4
Бан­ки вто­ро­го уров­ня РК
-3
3.5
Ино­стран­но­го эми­тен­та с рей­тин­гом не ни­же
«А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства
«Standard & Poor's» или рей­тин­го­вой оцен­кой
ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих
рей­тин­го­вых агентств
-2
3.6
Без га­ран­тии
+0
4
На­ли­чие ак­тив­но­го рын­ка:
4.1
Ак­тив­ный ры­нок
+0
4.2
Неак­тив­ный ры­нок
+1
5
На­ли­чие рей­тин­га:
5.1
Не ни­же «А» по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
-4
5.2
От «А-» до «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
-3
5.3
Ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле
агент­ства «Standard & Poor's» или
рей­тин­го­вой оцен­кой ана­ло­гич­но­го уров­ня
од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
-2
5.4
Без рей­тин­га
+0
5.5
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в
под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без
рей­тин­го­вой оцен­ки пер­вой под­ка­те­го­рии»
-1
5.6
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вклю­чен­ные в
под­ка­те­го­рию «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги без
рей­тин­го­вой оцен­ки вто­рой под­ка­те­го­рии»
+0
5.7
Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные в первую
ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го
спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки по ним
-1
5.8
Ак­ции эми­тен­тов, вклю­чен­ные во вто­рую
ка­те­го­рию сек­то­ра «ак­ции» офи­ци­аль­но­го
спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные
рас­пис­ки по ним
0
5.9
Де­ли­стинг или сни­же­ние рей­тин­га
+2
5.10
При­оста­нов­ле­ние раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг
( ре­ше­ние упол­но­мо­чен­но­го ор­га­на о
при­оста­нов­ле­нии раз­ме­ще­ния)
+2
При получении суммы баллов до 1 (включительно) – ценная бумага классифицируется как стандартная.
При сумме баллов равной от 2 до 4 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 1 категории, формируется 10 % провизий.
При сумме баллов равной от 5 до 7 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 2 категории, формируется 15 % провизий.
При сумме баллов равной от 8 до 10 (включительно) - ценная бумага классифицируется как сомнительная 3 категории, формируется 25 % провизий.
При сумме баллов свыше 10 - ценная бумага классифицируется как неудовлетворительная, формируется 50 % провизий.»

15 Размер резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг

Приложение 15
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по
регулированию и надзору финансового
рынка и финансовых организаций
от 10 апреля 2009 года № 74
"Приложение 11
к Инструкции о нормативных
значениях пруденциальных
нормативов, методике их расчетов для
организаций, осуществляющих
инвестиционное управление
пенсионными активами
Размер резервов (провизий) на покрытие возможных потерь от обесценения ценных бумаг
Сум­ма
бал­лов
Клас­си­фи­ка­ци­он­ная ка­те­го­рия
цен­ных бу­маг
Необ­хо­ди­мый раз­мер ре­зер­вов
(про­ви­зий)
1
Стан­дарт­ная
0 %
2-4
Со­мни­тель­ная 1 ка­те­го­рии
10 %
5-7
Со­мни­тель­ная 2 ка­те­го­рии
15 %
8-10
Со­мни­тель­ная 3 ка­те­го­рии
25 %
Свы­ше 10
Неудо­вле­тво­ри­тель­ная
50 %
"