В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих порядок представления отчетности финансовыми организациями, Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

3. Внести в постановление Правления Агентства от 28 мая 2005 года № 165 "Об утверждении Правил представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющими инвестиционным портфелем" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 3700) следующие изменения и дополнение:
в Правилах представления отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов управляющим инвестиционным портфелем, утвержденных указанным постановлением:
пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Управляющий инвестиционным портфелем представляет в уполномоченный орган по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) на бумажном и электронном носителях ежемесячно, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчет:
в соответствии с приложениями 1, 2 (формы 1, 2), 3 к настоящим Правилам о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов (в разрезе каждого клиента, чьи активы находятся в инвестиционном управлении) и собственных активов за каждый отдельный рабочий день истекшего месяца;
в соответствии с приложением 2 (формы 3, 4, 5) к настоящим Правилам по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.";
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
дополнить приложением 3 согласно приложению 5 к настоящему постановлению.

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 2 ноября 2009 года № 230

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 2 ноября 2009 года № 230

к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 2 ноября 2009 года № 230

Приложение 4
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 2 ноября 2009 года № 230
"Приложение 2
к Правилам представления отчета о
совершенных сделках по инвестированию
активов клиентов и собственных активов
управляющим инвестиционным портфелем
ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию собственных активов (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже)
Форма 1. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов
№
Да­та
со­вер­ше­ния
сдел­ки
На­име­но­ва-
ние
бро­ке­ра/
ди­ле­ра
Опла­та услуг
Вид
сдел­ки1
Ры­нок2
Вид цен­ной
бу­ма­ги и
на­и­ме-
но­ва­ние ее
эми­тен­та3
На­ци­о­наль-
ный
иден­ти­фи-
ка­ци­он­ный
но­мер
Бро­ке­ра-
ди­ле­ра
бан­ка
бир­жи
продолжение таблицы:
Ва­лю­та
но­ми­наль­ной
сто­и­мо­сти
(це­ны
раз­ме­ще­ния)4
Но­ми­наль­ная
сто­и­мость
од­ной цен­ной
бу­ма­ги (це­на
раз­ме­ще­ния)
Объ­ем сдел­ки
(штук цен­ных
бу­маг)
Ва­лю­та
пла­те­жа4
Це­на с
по­куп­ки
за од­ну
цен­ную
бу­ма­гу5
До­ход­ность
по цен­ным
бу­ма­гам (в
про­цен­тах)6
Сум­ма
сдел­ки7
Примечания:
1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция обратного "репо" - открытие/закрытие и прочее).
2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность, к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения; по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).
7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 2. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня
№
Да­та
пе­ре-
во­да
де­нег
На­име­но-
ва­ние
бан­ка
Опе­ра-
ции по
вкла­ду2
Да­та
за­клю­че­ния
и но­мер
до­го­во­ра
бан­ков­ско­го
вкла­да
Срок
вкла­да
(в
днях)
Став­ка
воз­на-
граж­де-
ния (в
про­цен-
тах)
Ва­лю­та
вкла­да
Сум­ма
вкла­да3
Примечания:
1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 3. Ценные бумаги, приобретенные за счет собственных активов и переданные в залог либо обремененные иным образом
№
Да­та
со­вер-
ше­ния
сдел­ки
На­име­но-
ва­ние
бро­ке­ра/
ди­ле­ра
Опла­та услуг
Вид
сдел­ки1
Ры­нок2
Вид цен­ной
бу­ма­ги и
на­и­ме-
но­ва­ние ее
эми­тен­та3
На­цио-
наль­ный
иден­ти­фи-
ка­ци­он­ный
но­мер
Бро­ке­ра-
ди­ле­ра
бан­ка
бир­жи
продолжение таблицы:
Ва­лю­та
но­ми-
наль­ной
сто­и­мо­сти
(це­ны
раз­ме­ще-
ния)4
Но­ми­наль­ная
сто­и­мость
од­ной
цен­ной
бу­ма­ги
(це­на
раз­ме­ще­ния)
Объ­ем
сдел­ки
(штук
цен­ных
бу­маг)
Ва­лю­та
пла­те-
жа4
Це­на
по­куп­ки
за од­ну
цен­ную
бу­ма­гу5
До­ход-
ность
по цен­ным
бу­ма­гам
(в про-
цен­тах)6
Сум­ма
сдел­ки
7
Све­де­ния о
за­ло­го­дер­жа­те­ле
На­и­ме-
но­ва­ние
Вид
дея-
тель-
но­сти
Ме­сто-
на­хож-
де­ние
Примечания:
1 Указывается вид сделки (покупка, продажа, погашение, операция
обратного "репо" - открытие/закрытие).
2 Указывается организатор торгов, в торговой системе которого осуществлена сделка, либо то, что сделка совершена на неорганизованном рынке.
3 Указываются наименование эмитента и вид ценных бумаг. В случае совершения сделки на международном рынке используются торговые коды по классификации REUTER.
4 Коды валют указываются в соответствии с Государственным классификатором Республики Казахстан 07 ИСО 4217-2001 "Коды для обозначения валют и фондов".
5 Указывается цена с точностью до четырех знаков после запятой, отраженная в первичном документе, который подтверждает осуществление сделки (биржевое свидетельство, отчет брокера-дилера, подтверждение, полученное по системе S.W.I.F.T.), с учетом выплаченного продавцу вознаграждения.
6 Указывается доходность по долговым ценным бумагам в процентах годовых (по сделке с облигацией - доходность к погашению, сложившаяся в результате отчуждения либо приобретения, по операциям "репо" и обратного "репо" - доходность, сложившаяся в результате совершения сделки репо).
7 Указывается сумма без учета расходов, связанных с исполнением сделки, с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 4. Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан и в банках второго уровня, переданные в залог либо обремененные иным образом
№
Да­та
пе­ре-
во­да
де­нег1
На­име­но­ва-
ние бан­ка
Опе­ра­ции
по
вкла­ду2
Да­та
зак­лю-
че­ния и
но­мер
до­го­во­ра
бан-
ков­ско­го
вкла­да
Срок
вкла­да
(в
днях)
Став­ка
воз­на­граж-
де­ния
(в про­цен-
тах
го­до­вых)
Ва-
лю­та
вк­ла-
да
Сум-
ма
вк­ла-
да3
Све­де­ния о
за­ло­го­дер­жа­те­ле
Наи-
ме­но-
ва­ние
Вид
дея-
тель-
но­сти
Ме­сто-
на­хож-
де­ние
Примечания:
1 В случае внесения вклада указывается дата перевода денег с инвестиционного счета на банковский счет в Национальном Банке Республики Казахстан или банке второго уровня, либо дата досрочного возврата или в случае расторжения договора - дата возврата денег на инвестиционный счет.
2 Указываются операции по вкладу (внесение во вклад денег, выплата вознаграждения по вкладу, досрочный возврат вклада или возврат вклада по истечении срока договора банковского вклада).
3 Указывается сумма c учетом накопленного вознаграждения с точностью до двух знаков после запятой.
Форма 5. Иное имущество, приобретенное за счет собственных активов и переданное в залог либо обремененное иным образом1
№
Вид и
крат-
кое
опи-
са­ние
иму-
щес-
тва
Да­та
прио-
бре-
те­ния
Ме­сто
на-
хож-
де­ние
иму-
щес-
тва
Стои-
мость
прио-
бре-
те­ния
Цель
прио-
бре-
те­ния
Да­та про­ве-де­ния по­след-ней пе­ре­оцен­ки
Стои-
мость
сог­ла-
сно
про­ве-
ден­ной
пе­ре-
оцен­ке
Те­ку­щая
(ба­лан­со
вая)
стои-
мость на
от­чет­ную
да­ту
Све­де­ния о
за­ло­го­дер­жа­те­ле
При-
ме-
ча­ние
Наи-
ме-
но­ва-
ние
Вид
дея-
те-
ль-
нос-
ти
Ме­сто­на-
хож-
де­ние
Примечания:
1 Земля, находящаяся в собственности или на праве постоянного
землепользования;
здания и сооружения, находящиеся в собственности;
машины и оборудование, за исключением транспортных средств.
Формы 1, 2 заполняются за отчетный период (месяц), формы 3, 4, 5 заполняются на основании действующих договоров по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным."

Приложение 5
к постановлению Правления Агентства
Республики Казахстан по регулированию и надзору
финансового рынка и финансовых организаций
от 2 ноября 2009 года № 230
"Приложение 3
к Правилам представления отчета о
совершенных сделках по инвестированию
активов клиентов и собственных активов
управляющим инвестиционным портфелем
ОТЧЕТ о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты (наименование клиента в родительном падеже) (наименование управляющего инвестиционным портфелем в родительном падеже) за период с ____________ по ________________
№
Да­та
со­вер­ше-
ния
сдел­ки1
На­име­но-
ва­ние
бро­ке­ра/
ди­ле­ра
Вид
про­из-
вод­но-
го
фи­нан-
со­во­го
инст-
ру­мен-
та2
Ры­нок
3
Ба­зо­вый
ак­тив
и его
рей­тинг
4
Опи-
са­ние
ус­ло-
вий
сдел­ки
Объ­ект
хеджи-
ро­ва-
ния5
Но­мер и
да­та
ин­вес-
ти­ци­он-
но­го
ре­ше­ния
6
На­и­ме-
но­ва-
ние
кли-
ен­та7
При­ме-
ча­ние
Примечания к заполнению Отчета о совершенных сделках по инвестированию активов клиентов и собственных активов в производные финансовые инструменты:
1 Указывается дата совершения сделки в формате "дата/месяц/год".
2 Указывается вид производного финансового инструмента (опцион, фьючерс, форвард, своп и другие производные финансовые инструменты).
3 Указывается наименование фондовой биржи, в торговой системе которой осуществлена сделка, и страна ее резидентства в формате "наименование фондовой биржи/страна" либо то, что сделка совершена не на фондовой бирже в формате "неорганизованный рынок".
4 Указывается базовый актив производного финансового инструмента (наименование ценной бумаги и ее эмитента, валюта, процентная ставка, товар и прочие базовые активы) и рейтинг базового актива, присвоенный рейтинговым агентством (при наличии) в формате "базовый актив/рейтинг (рейтинговое агентство)". В случае если у базового актива рейтинги отсутствуют, то указывается базовый актив и указание на то, что рейтинг отсутствует в формате "базовый актив/рейтинга нет".
5 Если сделка заключена с целью хеджирования, указываются слова "да" и реквизиты объекта хеджирования (идентификационный номер ценной бумаги, количество, стоимость, объем, валюта) в формате "да/реквизиты объекта хеджирования". Если сделка заключена не с целью хеджирования, указывается слово "нет".
6 Указываются номер и дата принятия инвестиционным комитетом инвестиционного решения о совершении сделки.
7 Заполняется в случае совершения сделки управляющим инвестиционным портфелем по инвестированию активов клиентов."