Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің нормативтік құқықтық актілерін жетілдіру мақсатында Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Басқармасы ҚАУЛЫ ЕТЕДІ:

1) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Уәкілетті банктердің ішкі валюта нарығында сұраныс пен ұсыныс көздері бойынша есеп беру тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде» 2005 жылғы 29 қазандағы № 135қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 3960 тіркелген);

2) Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі Басқармасының «Уәкілетті банктердің ішкі валюта нарығында сұраныс пен ұсыныс көздері бойынша есеп беру тізбесі, нысандары және ұсыну мерзімдері туралы нұсқаулықты бекіту жөнінде» 2005 жылғы 29 қазандағы № 135 қаулысына толықтырулар мен өзгерістер енгізу туралы» 2010 жылғы 26 шілдедегі № 64 қаулысының (Нормативтік құқықтық актілерді мемлекеттік тіркеу тізілімінде № 6446 тіркелген).

«КЕЛІСІЛДІ»
Қазақстан Республикасының
Статистика агенттігі
Төраға Ә.А. Смайылов
_________________________
2012 жылғы 21 тамыз

Қазақстан Республикасының
Ұлттық Банкі Басқармасының
2012 жылғы 27 шілдедегі
№ 221 қаулысымен
бекітілген
Ішкі валюта нарығында шетел валютасына сұраныс пен ұсыныс көздерінің, сондай-ақ оны пайдалану бағыттарының мониторингін жүзеге асыру жөніндегі нұсқаулық

1. Осы Ішкі валюта нарығында шетел валютасына сұраныс пен ұсыныс көздерінің, сондай-ақ оны пайдалану бағыттарының мониторингін жүзеге асыру жөніндегі нұсқаулық (бұдан әрі – Нұсқаулық) «Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі туралы» 1995 жылғы 30 наурыздағы, «Қазақстан Республикасындағы банктер және банк қызметі туралы»
1995 жылғы 31 тамыздағы, «Валюталық реттеу және валюталық бақылау туралы» 2005 жылғы 13 маусымдағы және «Мемлекеттік статистика туралы» 2010 жылғы 19 наурыздағы Қазақстан Республикасының заңдарына сәйкес әзірленген.

2. Ішкі валюта нарығында шетел валютасына сұраныс пен ұсыныс көздері, сондай-ақ оны пайдалану бағыттары мониторингінің мақсаты банктердің, шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыруға лицензиясы бар бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушылардың және олардың клиенттерінің ішкі валюта нарығындағы операциялары туралы, клиенттердің банк шоттары бойынша ақша қозғалысы туралы және шетел валютасында банк шотын ашпай жүргізілген ақша аударымдар туралы ақпаратты жинау арқылы шетел валютасының келіп түсу (жұмсау) көздерін, сатып алу (сату) мақсаттарын сәйкестендіру және бағалау болып табылады.

4. Ішкі валюта нарығында шетел валютасына сұраныс пен ұсыныс көздері, сондай-ақ ішкі валюта нарығында шетел валютасын пайдалану бағыттары бойынша есептілікті (бұдан әрі – есептілік) екінші деңгейдегі банктер, «Қазақстанның Даму Банкі» акционерлік қоғамы, «Қазпошта» акционерлік қоғамы (бұдан әрі – банктер) және банктерді қоспағанда, шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыруға лицензиясы бар бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушылар (бұдан әрі – кәсіби қатысушылар) ұсынады.

5. Нұсқаулықтың мақсаттары үшін банктің клиенттеріне заңды тұлғаны құрмай шаруашылық субъектілері ретінде тіркелгендерін қоса алғанда резидент және бейрезидент - жеке тұлғалар, сондай-ақ осы банкте банк шоттары ашылған филиалдары мен өкілдіктерін қоса алғанда банктер болып табылмайтын резидент және бейрезидент - заңды тұлғалар жатады.
Нұсқаулықтың мақсаттары үшін кәсіби қатысушының клиенттеріне заңды тұлғаны құрмай шаруашылық субъектілері ретінде тіркелгендерін қоса алғанда резидент және бейрезидент - жеке тұлғалар, сондай-ақ осы кәсіби қатысушы брокерлік қызмет көрсету туралы шарттар жасасқан олардың филиалдары мен өкілдіктерін қоса алғанда банктер болып табылмайтын резидент және бейрезидент - заңды тұлғалар жатады.

№ 203 қаулысымен бекітілген Экономика секторларының және төлемдер белгілеу кодтарын қолдану қағидаларына сәйкес жүзеге асырылады.

8. Есептілік клиенттердің барлық банк шоттары және шетел валютасында банк шотын ашпай жүргізілген аударымдар бойынша ақпарат, сондай-ақ бір банктің клиенттері арасындағы операциялар мен бір клиенттің банк шоттары бойынша ақша аударымдары жөніндегі мәліметтер негізінде банктің тұтас жүйесі бойынша ұсынылады.

Кәсіби қатысушылар Нұсқаулыққа 5-қосымшада белгіленген нысан бойынша есепті ай сайын есепті айдан кейінгі айдың он бесіне (қоса алғанда) дейін ұсынады.

шетел валютасына сұраныс
пен ұсыныс көздерінің,
сондай-ақ оны пайдалану
бағыттарының
мониторингін жүзеге
асыру жөніндегі
нұсқаулыққа
1-қосымша
«Клиенттердің банк шоттары және банк шотын ашпай жүргізілген аударымдар бойынша шетел валютасындағы ақша қозғалысы туралы жиынтық есеп»
Индекс: 1-INV
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: уәкілетті банк
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 15-ші күніне (қоса алғанда) дейін.
Нысан
_________________________________________________________________
(уәкілетті банктің толық атауы)
№
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы
ре­зи­дент­тер
ре­зи­дент еме­стер
оның ішін­де опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
оның ішін­де опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша
ре­зи­дент­тер­мен
ре­зи­дент еме­стер­мен
ре­зи­дент­тер­мен
ре­зи­дент еме­стер­мен
А
Б
В
1
2
3
4
5
1-бө­лім. Ше­тел ва­лю­та­сы­ның кли­ент­тер­дің пай­да­сы­на тү­сі­мі
1
Бар­лы­ғы
10000
2
оның ішін­де:
3
қар­сы әріп­те­стер­дің тө­лем­де­рі және банк шот­та­ры­на ауда­рым­да­ры:
11000
4
же­ке тұ­лға­лар­дың
11100
5
заң­ды тұ­лға­лар­дың
11200
6
оның ішін­де мы­на­дай опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
7
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­ту
11210
8
қыз­мет көр­се­ту
11220
9
бе­рі­л­ген қары­здар бой­ын­ша бо­ры­штың және кі­рі­стер­дің негіз­гі со­ма­сын алу
11230
10
қары­здар тар­ту
11240
11
оның ішін­де:
12
ре­зи­дент банк­тер­ден
11241
Х
Х
13
ре­зи­дент еме­стер­ден
11242
Х
Х
14
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
11250
15
ре­зи­дент­тер­дің
11251
16
ре­зи­дент еме­стер­дің
11252
17
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
11260
18
банк шо­тын ашпай жүр­гі­зі­л­ген ауда­рым­дар
12000
19
кли­ент­тер­дің өз банк шот­та­ры­нан ақ­ша ауда­рым­да­ры
13000
Х
Х
20
оның ішін­де ашы­л­ға­ны:
21
ре­зи­дент банк­тер­де
13001
Х
Х
22
ре­зи­дент емес банк­тер­де
13002
Х
Х
23
тең­ге­ге ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу
14000
24
оның ішін­де:
25
же­ке тұ­лға­лар
14100
26
заң­ды тұ­лға­лар
14200
27
банк шот­та­ры­на қол­ма-қол ше­тел ва­лю­та­сын есеп­теу
15000
28
оның ішін­де:
29
же­ке тұ­лға­лар
15100
30
заң­ды тұ­лға­лар
15200
2-бө­лім. Кли­ент­тер­дің ше­тел ва­лю­та­сын алуы және/неме­се ауда­руы
31
Бар­лы­ғы
20000
32
оның ішін­де:
33
қар­сы әріп­те­стер­ге банк шот­та­ры­нан жа­са­ла­тын тө­лем­дер және ауда­рым­дар:
21000
34
же­ке тұ­лға­лар­дың
21100
35
заң­ды тұ­лға­лар­дың
21200
36
оның ішін­де мы­на­дай опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
37
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­тып алу
21210
38
көр­се­ті­ле­тін қыз­мет­тер­ді алу
21220
39
қары­здар бе­ру
21230
40
қары­здар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау
21240
41
оның ішін­де мы­на­лар­дан тар­ты­л­ған:
42
ре­зи­дент банк­тер­ден
21241
Х
Х
43
ре­зи­дент еме­стер­ден
21242
Х
Х
44
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
21250
45
ре­зи­дент­тер­дің
21251
46
ре­зи­дент еме­стер­дің
21252
47
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
21260
48
банк­тік шо­тын ашпай жүр­гі­зі­л­ген ауда­рым­дар
22000
49
кли­ент­тер­дің өз банк шот­та­ры­на ақ­ша ауда­рым­да­ры
23000
Х
Х
50
оның ішін­де мы­на­лар­да ашы­л­ған:
51
ре­зи­дент банк­тер­де
23001
Х
Х
52
ре­зи­дент емес банк­тер­де
23002
Х
Х
53
тең­ге­ге ше­тел ва­лю­та­сын са­ту
24000
54
оның ішін­де:
55
же­ке тұ­лға­лар
24100
56
заң­ды тұ­лға­лар
24200
57
өз банк шот­та­ры­нан қол­ма-қол ше­тел ва­лю­та­сын алу
25000
58
оның ішін­де:
59
же­ке тұ­лға­лар
25100
60
заң­ды тұ­лға­лар
25200
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
_______________________________________ ____________
        тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер ______________________________________ _______
                тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)   қолы
Орындаушы:_______________________________________ _________ _________
          лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күн 20____ жылғы «_____» _______________

1-бөлім - Шетел валютасының клиенттердің пайдасына түсуі;
2-бөлім - Клиенттердің шетел валютасын алуы және/немесе аударуы.

5. 1-нысан мың теңгемен толтырылады. 1-нысанды толтырған кезде бухгалтерлік есеп мақсатында қабылданған операция жасалған күнгі валюта айырбастау бағамы пайдаланылады. Мың бірлікпен берілген деректер үшін бес жүз бірліктен кем сома нөлге дейін, ал бес жүз бірлікке тең және одан асатын сома мың бірлікке дейін дөңгелектенеді.

барлық жолдар бойынша 1-баған 2, 3, 4, 5-бағандардың сомасына тең;
коды 10000 жол = коды 11000 жол + коды 12000 жол + коды 13000 жол + коды 14000 жол + коды 15000 жол;
коды 11000 жол = коды 11100 жол + коды 11200 жол;
коды 11200 жол = коды 11210 жол + коды 11220 жол + коды 11230 жол + коды 11240 жол + коды 11250 жол + коды 11260 жол;
коды 11240 жол >= коды 11241 жол + коды 11242 жол;
коды 11241 жолда резидент банктерден тартылған қарыздарға сондай-ақ клиенттердің есеп беретін банктен тартқан қарыздары кіреді;
коды 11250 жол = коды 11251 жол + коды 11252 жол;
коды 11260 жолда басқа да ақша аударымдарына төлем карточкаларын пайдалана отырып жүргізілген аударымдар да кіреді;
коды 13000 жол = коды 13001 жол + коды 13002 жол;
коды 13001 жолда клиенттердің резидент банктерде ашылған өз банк шоттарынан ақша аударымдарына клиенттердің есеп беретін банкте ашылған банк шотынан ақша аударымдары (банкішілік аударымдар) да кіреді;
коды 14000 жол = коды 14100 жол + коды 14200 жол;
коды 15000 жол = коды 15100 жол + коды 15200 жол;
коды 20000 жол = коды 21000 жол + коды 22000 жол + коды 23000 жол + коды 24000 жол + коды 25000 жол;
коды 21000 жол = коды 21100 жол + коды 21200 жол;
коды 21200 жол = коды 21210 жол + коды 21220 жол + коды 21230 жол + коды 21240 жол + коды 21250 жол + коды 21260 жол;
коды 21240 жол >= коды 21241 жол + коды 21242 жол;
коды 21241 жолда клиенттердің резидент банктерден тартқан қарыздары бойынша міндеттемелерді орындау операцияларына клиенттердің есеп беретін банктен тартқан қарыздары бойынша міндеттемелерді орындау операциялары да кіреді;
коды 21250 жол = коды 21251 жол + коды 21252 жол;
коды 21260 жолда басқа да ақша аударымдарына төлем карточкаларын пайдалана отырып жүргізілген аударымдар да кіреді;
коды 23000 жол = коды 23001 жол + коды 23002 жол;
коды 23001 жолда клиенттердің резидент банктерде ашылған өз банк шоттарына ақша аударымдарына клиенттердің есеп беретін банкте ашылған өз банк шоттарына ақша аударымдары (банкішілік аударымдар) да кіреді;
коды 24000 жол = коды 24100 жол + коды 24200 жол;
коды 25000 жол = коды 25100 жол + коды 25200 жол.

шетел валютасына сұраныс
пен ұсыныс көздерінің,
сондай-ақ оны пайдалану
бағыттарының
мониторингін жүзеге
асыру жөніндегі
нұсқаулыққа
2-қосымша
Индекс: 2-INV
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: уәкілетті банк
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 15-ші күніне (қоса алғанда) дейін.
Нысан
_________________________________________________________________
(уәкілетті банктің толық атауы)

Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы (мың тең­ге)
Оның ішін­де ва­лю­та түр­ле­рі бой­ын­ша (ва­лю­та­ның мың бір­лі­гі­мен)
USD
EUR
RUB
СNY
А
Б
В
1
2
3
4
5
1
Банк­тің ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алуы
110000
2
оның ішін­де:
3
банк­тің кли­ент­те­рі­нен
110001
4
Қа­зақ­стан қор бир­жа­сын­да
110002
5
бан­ка­ра­лық на­рық­та
110003
6
Банк­тің ше­тел ва­лю­та­сын са­туы
120000
7
оның ішін­де:
8
банк­тің кли­ент­те­ріне
120001
9
Қа­зақ­стан қор бир­жа­сын­да
120002
10
бан­ка­ра­лық на­рық­та
120003

№
Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы
оның ішін­де:
тең­ге­ге
бас­қа ше­тел ва­лю­та­сы­на
банк кли­ент­те­рі­нің
ре­зи­дент­тер­дің
ре­зи­дент еме­стер­дің
ре­зи­дент­тер­дің
ре­зи­дент еме­стер­дің
А
Б
В
1
2
3
4
5
1
Банк кли­ент­те­рі­нің ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алуы
210000
2
оның ішін­де:
3
же­ке тұ­лға­лар
211000
4
оның ішін­де кли­ент­тер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы өз банк шот­та­ры­на ауда­ры­л­ға­ны
211400
5
заң­ды тұ­лға­лар
212000
6
оның ішін­де кли­ент­тер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы өз банк шот­та­ры­на ауда­ры­л­ға­ны
212400
7
оның ішін­де мы­на мақ­сат­тар үшін:
8
қол­ма-қол ше­тел ва­лю­та­сын ай­ыр­ба­стау опе­ра­ци­я­ла­рын жүр­гі­зу (уәкі­лет­ті ұй­ым­дар)
212410
Х
Х
9
тө­лем­дер және ақ­ша ауда­рым­да­рын жү­зе­ге ауда­ру
212420
10
оның ішін­де мы­на опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
11
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­тып алу
212421
12
қыз­мет­тер­ді алу
212422
13
ка­пи­тал­ға қа­ты­суы бой­ын­ша ди­ви­денд­тер мен өзге кі­рі­стер­ді тө­леу
212423
14
қары­здар ұсы­ну/бе­ру
212424
15
қары­здар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау
212425
16
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен опе­ра­ци­я­лар
212426
17
бас­қа­ла­ры
212427
18
ре­зи­дент банк­тер­дің жи­нақ са­лым­да­ры­на ор­на­ла­сты­ру
212430
19
ре­зи­дент емес банк­тер­дің шот­та­ры­на мен­шік­ті қа­ра­жа­тын ауда­ру
212440
20
Банк кли­ент­те­рі­нің ше­тел ва­лю­та­сын са­туы
220000
21
оның ішін­де:
22
же­ке тұ­лға­лар­дың
221000
23
оның ішін­де кли­ент­тер­дің ұлт­тық ва­лю­та­да­ғы өз банк шот­та­ры­на ауда­ры­л­ған­да­ры
221400
Х
Х
24
заң­ды тұ­лға­лар
222000
25
оның ішін­де кли­ент­тер­дің ұлт­тық ва­лю­та­да­ғы өз банк шот­та­ры­на ауда­ры­л­ған­да­ры
222400
Х
Х
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
_______________________________________ ____________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер ______________________________________ _______
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы:____________________________________ _________ ____________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күн 20____ жылғы «_____» _______________

4. 2-нысанды толтырған кезде бухгалтерлік есеп мақсатында қабылданған операция жасалған күнгі қабылданған валюта айырбастау бағамы пайдаланылады. 2-нысанда негізгі валютаны валюталау күніне нақты қоя отырып, шетел валютасын теңгеге, сол сияқты шетел валютасына сату және сатып алу көлемдері көрсетіледі. Мың бірлікпен берілген деректер үшін бес жүз бірліктен кем сома нөлге дейін, ал бес жүз бірлікке тең және одан асатын сома мың бірлікке дейін дөңгелектенеді.

5. 1-бөлімнің және 2-бөлімнің 1-бағаны бойынша сатып алынатын немесе сатылатын шетел валютасының жалпы көлемі мың теңгемен көрсетіледі. 1-бөлімнің 2, 3, 4, 5-бағандары бойынша, тиісінше, сатып алынатын және сатылатын АҚШ долларының (USD), еуроның (EUR), ресей рублінің (RUВ) және қытай юанінің (CNY) көлемі тиісті валютаның мың бірлігімен көрсетіледі.

2-бөлімге жеке тұлғалардың шетел валютасын банктің айырбастау пункттері арқылы сатып алуы (сатуы) бойынша операциялары кірмейді.

коды 110000 жол >= коды 110001 жол + коды 110002 жол + коды 110003 жол;
коды 120000 жол >= коды 120001 жол + коды 120002 жол + коды 120003 жол;
2-бөлімде барлық жолдар бойынша 1-баған 2, 3, 4, 5-бағандардың сомасына тең;
коды 210000 жол = коды 211000 жол + коды 212000 жол;
коды 211000 жол >= коды 211400 жол;
коды 212000 жол >= коды 212400 жол;
коды 212400 жол = коды 212410 жол + коды 212420 жол + коды 212430 жол + коды 212440 жол;
коды 212420 жол = коды 212421 жол + коды 212422 жол + коды 212423 жол + коды 212424 жол + коды 212425 жол + коды 212426 жол + коды 212427 жол;
коды 220000 жол = коды 221000 жол + коды 222000 жол;
коды 221000 жол >= коды 221400 жол;
коды 222000 жол >= коды 222400 жол.
2-нысанды толтырған кезде 2-нысанның және 1-нысанның деректерін төмендегідей келісу қамтамасыз етіледі:
2-нысанның 2-бағанының коды 211400 жолы = 1-нысанның коды 14100 жолы (2-баған + 3-баған);
2-нысанның 3-бағанының коды 211400 жолы = 1-нысанның коды 14100 жолы (4-баған + 5-баған);
2-нысанның 2-бағанының коды 212400 жолы = 1-нысанның коды 14200 жолы (2-баған + 3-баған);
2-нысанның 3-бағанының коды 212400 жолы = 1-нысанның коды 14200 жолы (4-баған + 5-баған);
2-нысанның 2-бағанының коды 221400 жолы = 1-нысанның коды 24100 жолы (2-баған + 3-баған);
2-нысанның 3-бағанының коды 221400 жолы = 1-нысанның коды 24100 жолы (4-баған + 5-баған);
2-нысанның 2-бағанының коды 222400 жолы = 1-нысанның коды 24200 жолы (2-баған + 3-баған);
2-нысанның 3-бағанының коды 222400 жолы = 1-нысанның коды 24200 жолы (4-баған + 5-баған).

шетел валютасына сұраныс
пен ұсыныс көздерінің,
сондай-ақ оны пайдалану
бағыттарының
мониторингін жүзеге
асыру жөніндегі
нұсқаулыққа
3-қосымша
Индекс: 3-INV
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: уәкілетті банк
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 15-ші күніне (қоса алғанда) дейін.
Нысан
_________________________________________________________________
(уәкілетті банктің толық атауы)
банк шоты валютасының мың бірлігімен
№
№
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы
1
...
Кли­ент­тің ата­уы
Кли­ент­тің биз­нес сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі (БСН)
Көр­сет­кіш­тің ата­уы \ Банк шо­ты­ның ва­лю­та­сы
USD
EUR
RUB
USD
EUR
RUB
USD
EUR
RUB
А
Б
В
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Ке­зең ба­сын­да­ғы қал­дық
100000
2
Кли­ент­тер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы банк шот­та­ры­на тү­сім, бар­лы­ғы
210000
3
оның ішін­де:
4
ре­зи­дент­тер­ден
211000
5
оның ішін­де мы­на опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
6
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­ту
211110
7
қыз­мет көр­се­ту
211120
8
Бе­рі­л­ген қары­здар бой­ын­ша негіз­гі бо­рыш және кі­рі­стер со­ма­сын алу
211130
9
ре­зи­дент банк­тер­ден қары­здар тар­ту
211140
10
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
211150
11
ре­зи­дент­тер­дің
211151
12
ре­зи­дент еме­стер­дің
211152
13
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
211160
14
ре­зи­дент еме­стер­ден
212000
15
оның ішін­де мы­на опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
16
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­ту
212110
17
қыз­мет көр­се­ту
212120
18
бе­рі­л­ген қары­здар бой­ын­ша бо­рыш пен және кі­рі­стер со­ма­сын алу
212130
19
қары­здар тар­ту
212140
20
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
212150
21
ре­зи­дент­тер­дің
212151
22
ре­зи­дент еме­стер­дің
212152
23
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
212160
24
кли­ент­тер­дің өз банк шот­та­ры­нан ақ­ша ауда­руы
210300
25
оның ішін­де мы­на­лар­да ашы­л­ған:
26
ре­зи­дент банк­тер­де
210301
27
ре­зи­дент емес банк­тер­де
210302
28
тең­ге­ге ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу
210400
29
қол­ма-қол және ше­тел ва­лю­та­сын өз банк шот­та­ры­на есеп­теу
210500
30
Кли­ент­тер­дің ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы банк шот­та­ры­нан ақ­ша­ны алу, бар­лы­ғы
220000
31
оның ішін­де мы­на­лар­дың пай­да­сы­на:
32
ре­зи­дент­тер­дің
221000
33
оның ішін­де мы­на опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
34
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­тып алу
221110
35
қыз­мет­тер алу
221120
36
қары­здар бе­ру
221130
37
ре­зи­дент банк­тер­ден қары­здар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау
221140
38
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
221150
39
ре­зи­дент­тер­дің
221151
40
ре­зи­дент еме­стер­дің
221152
41
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
221160
42
ре­зи­дент еме­стер­ден
222000
43
оның ішін­де мы­на опе­ра­ци­я­лар бой­ын­ша:
44
та­у­ар­лар және ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­тып алу
222110
45
қыз­мет­тер алу
222120
46
қары­здар бе­ру
222130
47
қары­здар бой­ын­ша мін­дет­те­ме­лер­ді орын­дау
222140
48
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен, век­сель­дер­мен опе­ра­ци­я­лар және ка­пи­тал­ға қа­ты­су­ды қам­та­ма­сыз ете­тін жар­на­лар:
222150
49
ре­зи­дент­тер­дің
222151
50
ре­зи­дент еме­стер­дің
222152
51
бас­қа да ақ­ша ауда­рым­да­ры
222160
52
кли­ент­тер­дің өз банк шот­та­ры­на ақ­ша ауда­рым­да­ры
220300
53
оның ішін­де мы­на­лар­да ашы­л­ған:
54
ре­зи­дент банк­тер­де
220301
55
ре­зи­дент емес банк­тер­де
220302
56
тең­ге­ге ше­тел ва­лю­та­сын са­ту
220400
57
қол­ма-қол ше­тел ва­лю­та­сын өз банк шот­та­ры­нан алу
220500
58
Ке­зең ая­ғын­да­ғы қал­дық
300000
59
Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу (оның ішін­де бас­қа ше­тел ва­лю­та­сы­на), бар­лы­ғы
410400
60
оның ішін­де ре­зи­дент еме­стер­дің пай­да­сы­на тө­лем­дер мен ауда­рым­дар­ды жү­зе­ге асы­ру үшін
412400
61
Ше­тел ва­лю­та­сын са­ту (оның ішін­де бас­қа ше­тел ва­лю­та­сы­на), бар­лы­ғы
420400
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
_______________________________________ ____________
  тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)       қолы
Бас бухгалтер ______________________________________ _______
              тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)     қолы
Орындаушы:____________________________________ _________ ____________
          лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күн 20____ жылғы «_____» _______________

Клиенттердің тізбесіне Қазақстан Республикасының заңды тұлғалары, сондай-ақ Қазақстан Республикасының аумағында қызметін жүзеге асыратын, операциялары ішкі валюта нарығында шетел валютасы ұсынысының немесе шетел валютасына сұраныстың негізгі көлемдерін қамтамасыз ететін резидент емес заңды тұлғалардың филиалдары мен өкілдіктері кіреді.
Клиенттердің тізбесін Ұлттық Банк жаңартып отырады және жаңартылуына қарай банкке жазбаша түрде жіберіледі.

4. 3-нысан банктің Клиенттер тізбесіне кіретін әрбір клиенті үшін толтырылады. 3-нысан банк клиенттерінің шетел валютасындағы банк шоттарының жалпы жай-күйін көрсетеді: банк клиенттерінің мына валюталармен: АҚШ долларымен, еуромен, ресей рублімен ашылған банк шоттары бойынша операциялар нәтижесінде болған, есепті кезеңдегі өзгерістерді бөле отырып, кезең басындағы және аяғындағы қалдықтарды көрсетеді. Деректер банк шоты валютасының мың бірлігімен толтырылады. Мың бірлікпен берілген деректер үшін бес жүз бірліктен кем сома нөлге дейін, ал бес жүз бірлікке тең және одан асатын сома мың бірлікке дейін дөңгелектенеді.

кестенің барлық жолдары бойынша 1, 2, 3-бағандар барлық клиенттер бойынша банк шотының тиісті валютасы бойынша мәндердің сомаларына тең;
коды 100000 жол = өткен есепті кезеңнің коды 300000 жолы;
коды 300000 жол = коды 100000 жол + (коды 210000 жол - коды 210400 жол) + коды 410400 жол - (коды 220000 жол - коды 220400 жол) - коды 420400 жол;
коды 210000 жол = коды 211000 жол + коды 212000 жол + коды 210300 жол + коды 210400 жол + коды 210500 жол;
коды 211000 жол = коды 211110 жол + коды 211120 жол + коды 211130 жол + коды 211140 жол + коды 211150 жол + коды 211160 жол;
коды 211140 жолда резидент банктерден қарыздар тарту бойынша операцияларға есеп беретін банктен тартылған қарыздар да кіреді;
коды 211150 жол = коды 211151 жол + коды 211152 жол;
коды 212000 жол = коды 212110 жол + коды 212120 жол + коды 212130 жол + коды 212140 жол + коды 212150 жол + коды 212160 жол;
коды 212150 жол = коды 212151 жол + коды 212152 жол;
коды 210300 жол = коды 210301 жол + коды 210302 жол;
коды 210301 жолда клиенттердің резидент банктерде ашылған өз банк шоттарынан ақша аударымдарына клиенттердің есеп беретін банкте ашылған банк шотынан ақша аударымдары (банкішілік аударымдар) да кіреді;
коды 220000 жол = коды 221000 жол + коды 222000 жол + коды 220300 жол + коды 220400 жол + коды 220500 жол;
коды 221000 жол = коды 221110 жол + коды 221120 жол + коды 221130 жол + коды 221140 жол + коды 221150 жол + коды 221160 жол;
коды 221140 жолда резидент банктерден тартылған қарыздар бойынша міндеттемелерді орындау операцияларына есеп беретін банктен тартылған қарыздар бойынша міндеттемелерді орындау операциялары да кіреді;
коды 221150 жол = коды 221151 жол + коды 221152 жол;
коды 222000 жол = коды 222110 жол + коды 222120 жол + коды 222130 жол + коды 222140 жол + коды 222150 жол + коды 222160 жол;
коды 222150 жол = коды 222151 жол + коды 222152 жол;
коды 220300 жол = коды 220301 жол + коды 220302 жол;
коды 220301 жолда клиенттердің резидент банктерде ашылған банк шоттарына ақша аударымдарына клиенттердің есеп беретін банкте ашылған өз банк шотына ақша аударымдары (банкішілік аударымдар) да кіреді;
коды 410400 жол >= коды 412400 жол.

шетел валютасына сұраныс
пен ұсыныс көздерінің,
сондай-ақ оны пайдалану
бағыттарының
мониторингін жүзеге
асыру жөніндегі
нұсқаулыққа
4-қосымша
Индекс: 4-INV
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: уәкілетті банк
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті кезеңнен кейінгі айдың 15-ші күніне (қоса алғанда) дейін.
Нысан
_________________________________________________________________
(уәкілетті банктің толық атауы)
№
Кли­ент­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы
1
...
Кли­ент­тің биз­нес сәй­кестен­ді­ру нө­мі­рі (БСН)
Бар­лы­ғы (мың тең­ге)
оның ішін­де, ва­лю­та­лар тү­рі бой­ын­ша (ва­лю­та­ның мың бір­лі­гін­де)
Бар­лы­ғы (мың тең­ге)
оның ішін­де, ва­лю­та­лар тү­рі бой­ын­ша (ва­лю­та­ның мың бір­лі­гін­де)
Бар­лы­ғы (мың тең­ге)
оның ішін­де, ва­лю­та­лар тү­рі бой­ын­ша (ва­лю­та­ның мың бір­лі­гін­де)
Көр­сет­кіш тің ата­уы
U
S
D
E
U
R
R
U
B
С
N
Y
U
S
D
E
U
R
R
U
B
С
N
Y
U
S
D
E
U
R
R
U
B
С
N
Y
А
Б
В
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1
2
3
4
5
1-бө­лім. Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу және са­ту (ва­лю­та­лар­дың бар­лық түр­ле­рі)
1
Ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алу
212100
2
оның ішін­де:
3
ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы ағым­да­ғы шот­қа есеп­тел­ді
212101
4
ше­тел ва­лю­та­сын­да­ғы жи­нақ шо­ты­на есеп­тел­ді
212102
5
бас­қа ре­зи­дент-банк­тер­де­гі өз шот­та­ры­на ауда­рыл­ды
212103
6
бас­қа ре­зи­дент-банк­тер­дің шот­та­ры­на бас­қа тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на ауда­рыл­ды
212104
7
бас­қа ре­зи­дент емес банк­тер­дің шот­та­ры­на бас­қа тұ­лға­лар­дың пай­да­сы­на ауда­рыл­ды
212105
8
ре­зи­дент емес-банк­тер­дің өз шот­та­ры­на ауда­рыл­ды
212106
9
қол­ма-қол ақ­ша­мен бе­ріл­ді
212107
10
Ше­тел ва­лю­та­сын са­ту, бар­лы­ғы
222100
11
оның ішін­де:
12
бас­қа ше­тел ва­лю­та­сы­на
222120
13
тең­ге­ге
222110
14
оның ішін­де ұлт­тық ва­лю­та­да банк шот­та­ры­на есеп­тел­ді
222111
2-бө­лім. Ше­тел ва­лю­та­сын ұлт­тық ва­лю­та­ға са­тып алу мақ­сат­та­ры
15
Ше­тел ва­лю­та­сын тең­ге­ге са­тып алу, бар­лы­ғы
121100
16
оның ішін­де, мы­на мақ­сат­тар бой­ын­ша:
17
та­у­ар­лар мен ма­те­ри­ал­дық емес ак­тив­тер­ді са­тып алу
121101
18
қыз­мет­тер алу
121102
19
ка­пи­тал­ға қа­ты­суы бой­ын­ша ди­ви­денд­тер мен өзге кі­рі­стер­ді тө­леу
121103
20
қары­здар ұсы­ну/бе­ру
121104
21
қары­здар бой­ын­ша мін­дет­тем елер­ді орын­дау
121105
22
ба­ға­лы қа­ға­з­дар­мен опе­ра­ци­я­лар
121106
23
өте­у­сіз қар­жы­лық (ма­те­ри­ал­дық) кө­мек және бас­қа өте­у­сіз ауда­рым­дар
121107
24
ре­зи­дент банк­тер­дің жи­нақ са­лым­да­ры­на ор­на­ла­сты­ру
121108
25
ре­зи­дент емес банк­тер­дің шот­та­ры­на мен­шік­ті қа­ра­жа­тын ауда­ру
121109
26
қол­ма-қол ше­тел ва­лю­та­сын ай­ыр­ба­стау опе­ра­ци­я­ла­рын жүр­гі­зу (уәкі­лет­ті ұй­ым­дар)
121110
27
бас­қа­сы
121111
Бірінші басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
_______________________________________ ____________
    тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)      қолы
Бас бухгалтер ______________________________________ _______
               тегі, аты, әкесінің аты (бар болса)    қолы
Орындаушы:___________________________________ _________ ____________
          лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефон
Есепке қол қойылған күн 20____ жылғы «_____» _______________

5. 4-нысанда шетел валютасын сатып алу және сату көлемдері валюталау күніне шетел валютасын нақты жеткізу бойынша көрсетіледі. 4-нысанды толтыру кезінде бухгалтерлік есеп мақсатында, операцияны жүргізу күніне қабылданған валюталарды айырбастау бағамы қолданылады. Мың бірлікте берілген сома үшін бес жүз бірліктен аз сома нөлге дейін дөңгелектендіріледі, ал бес жүзге және одан көп бірліктерге тең сома мың бірлікке дейін дөңгелектендіріледі.

6. 1-бөлімнің және 2-бөлімінің 1-бағаны бойынша сатып алынатын және сатылатын шетел валютасының көлемдері мың теңгеде көрсетіледі. 1-бөлімнің және 2-бөлімінің 2, 3, 4, 5 бағандары бойынша, тиісінше, сатып алынатын және сатылатын АҚШ долларының (USD), еуро (EUR), ресей рублінің (RUB) және қытай юанінің (CNY) көлемдері тиісті валютаның мың бірлігінде көрсетіледі.
2-бөлімде шетел валютасын теңгеге сатып алу мақсаттары ұлттық валютаға шетел валютасын сатып алуға клиенттердің ресімдеген өтінімдерінің негізінде көрсетіледі.
4-нысанды толтыру кезінде мынадай талаптарды орындау қамтамасыз етіледі:
коды 212101 жол + коды 212102 жол + коды 212103 жол + коды 212104 жол + коды 212105 жол + коды 212106 жол + коды 212107 жол = коды 212100 жолға:
коды 222120 жол + коды 222110 жол = коды 222100 жол;
коды 222110 жол >= коды 222111 жол;
коды 212100 жол >= коды 121100 жол;
коды 121101 жол + коды 121102 жол + коды 121103 жол+ коды 121104 жол + коды 121105 жол + коды 121106 жол + коды 121107 жол + коды 121108 жол+ коды 121109 жол + коды 121110 жол+ коды 121111 жол = коды 121100 жол.
Коды 212104 жолға сондай-ақ есеп ұсынатын банкке басқа тұлғалардың банк шоттарына аударымдары кіргізіледі.

шетел валютасына сұраныс
пен ұсыныс көздерінің, сондай-ақ
оны пайдалану бағыттарының
мониторингін жүзеге асыру
жөніндегі нұсқаулыққа
5-қосымша
Индекс: 5-INV
Кезеңділігі: ай сайын
Ұсынады: шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыруға лицензиясы бар бағалы қағаздар нарығына кәсіби қатысушы
Нысан қайда ұсынылады: Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі
Ұсыну мерзімі: ай сайын, есепті айдан кейінгі айдың 15-күніне (қоса алғанда) дейін.
Нысан
__________________________________________________
(кәсіби қатысушының толық атауы)

Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Бар­лы­ғы мың (тең­ге)
Оның ішін­де ва­лю­та түр­ле­рі бой­ын­ша (ва­лю­та­ның мың бір­лі­гі­мен)
USD
EUR
RUB
CNY
А
Б
В
1
2
3
4
5
1
Кә­сі­би қа­ты­су­шы­ның кли­ент­тер­дің тап­сыр­ма­ла­ры бой­ын­ша ше­тел ва­лю­та­сын са­тып алуы
111
2
Кә­сі­би қа­ты­су­шы­ның кли­ент­тер­дің тап­сыр­ма­ла­ры бой­ын­ша ше­тел ва­лю­та­сын са­туы
112
3
Бір кли­ент­тің кү­ніне ше­тел ва­лю­та­сын са­тып ала­тын ең көп кө­ле­мі
120

Көр­сет­кіш­тің ата­уы
Жол­дың ко­ды
Ва­лю­та­лар түр­ле­рі бө­лі­гін­де опе­ра­ци­я­лар жү­зе­ге асыр­ған кли­ент­тер са­ны
USD
EUR
RUB
CNY
А
Б
В
1
2
3
4
1
ше­тел ва­лю­та­сын са­тып ал­ған кли­ент­тер са­ны
210
2
ше­тел ва­лю­та­сын са­тқан кли­ент­тер са­ны
220
Бiрiншi басшы (ол болмаған кезеңде - оның орнындағы адам)
___________________________________________________________ ______________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Бас бухгалтер _____________________________________________ ______________
тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы
Орындаушы: _______________________________________ ___________ ___________
лауазымы, тегі, аты, әкесінің аты (бар болса) қолы телефоны
Есепке қол қойылған күн 20___ жылғы «____» ______________

операцияларын ұйымдастыруға
лицензиясы бар бағалы қағаздар
нарығына кәсіби қатысушының
шетел валютасын сатып алуы (сатуы)
туралы есеп» әкімшілік деректер
жинауға арналған нысанына
қосымша

1995 жылғы 30 наурыздағы Қазақстан Республикасы Заңының 56-бабы бірінші бөлігінің 11) тармақшасына сәйкес әзірленді.

3. 5-нысан шетел валютасымен айырбастау операцияларын ұйымдастыруға лицензиясы бар кәсіби қатысушының шетел валютасын сатып алу және сату көлемін (1-бөлім. «Кәсіби қатысушының операциялары») және шетел валютасын сатып алу және сату операцияларын жүзеге асырған клиенттер санын (2-бөлім. «Шетел валютасымен операциялар жүзеге асырған клиенттер саны») көрсетеді.

5-нысанда негізгі активті валюталау күніне нақты қоя отырып, шетел валютасын теңгеге, сол сияқты басқа валютаға сатып алу және сату көлемдері көрсетіледі. Мың бірлікпен берілген деректер үшін бес жүз бірліктен кем сома нөлге дейін, ал бес жүз бірлікке тең және одан асатын сома мың бірлікке дейін дөңгелектенеді.

5. 1-бөлімнің 1-бағаны бойынша сатып алынатын немесе сатылатын шетел валютасының жалпы көлемі мың теңгемен көрсетіледі. 1-бөлімнің 2, 3, 4 және 5-бағандары бойынша тиісінше сатып алынатын және сатылатын АҚШ доллары (USD), еуро (EUR), Ресей рублі (RUB) және қытай юаны (CNY) көлемі тиісті валютаның мың бірлігімен көрсетіледі.