В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан» и от 28 февраля 2007 года «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», в целях совершенствования порядка представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, микрофинансовыми организациями, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и инвестиционными фондами Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

10) бухгалтерский баланс согласно приложению 10 к настоящему постановлению (представляется Национальным оператором почты, организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратором, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющими инвестиционным портфелем, микрофинансовыми организациями);

11) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 11 к настоящему постановлению (представляется организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратором, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющими инвестиционным портфелем, микрофинансовыми организациями);

2. Утвердить Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, микрофинансовыми организациями, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и инвестиционными фондами согласно приложению 15 к настоящему постановлению.

«СОГЛАСОВАНО»
Агентство Республики Казахстан
по статистике
Председатель___________ Смаилов А.А.
27 июня 2013 года

Приложение 1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма
«Бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям» Отчетный период: на 01.01.20 __ года
Индекс формы: Ф1-СФК
Периодичность сбора информации: ежегодная
Круг лиц, представляющих информацию: специальные финансовые
компании
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики
Казахстан
Срок представления формы: до 30 апреля года, следующего за
отчетным годом.
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Вы­де­лен­ные ак­ти­вы
1
в том чис­ле:
пра­ва тре­бо­ва­ния
1.1
вы­де­лен­ные ак­ти­вы на сче­тах бан­ка-ка­сто­ди­а­на
1.2
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
2
Ак­ции
3
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
4
Про­из­вод­ные цен­ные бу­ма­ги
5
Про­чие ак­ти­вы
6
Ито­го ак­ти­вы
7
Обя­за­тель­ства
Вы­пу­щен­ные об­ли­га­ции
8
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по на­чис­лен­но­му ку­по­ну
9
Про­чие обя­за­тель­ства
10
Ито­го обя­за­тель­ства
11
Полное наименование специальной финансовой компании
Первый руководитель
(на период его отсутствия -
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон _________________________________
Место для печати
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных, «Бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям»

Приложение 2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма
«Бухгалтерский баланс по выделенным активам» Отчетный период: на 01.01.20 __ года
Индекс формы: Ф1-ИСФК
Периодичность сбора информации: ежегодная
Круг лиц, представляющих информацию: исламские специальные
финансовые компании
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики
Казахстан
Срок представления формы: до 30 апреля года, следующего за
отчетным годом.
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня
1
Вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня
2
Ак­ции (до­ли уча­стия)
3
Вы­де­лен­ные ак­ти­вы, пе­ре­дан­ные в арен­ду
4
Про­чие ак­ти­вы
5
Ито­го ак­ти­вы
6
Обя­за­тель­ства
Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние ис­лам­ские аренд­ные сер­ти­фи­ка­ты
7
Вы­пу­щен­ные в об­ра­ще­ние ис­лам­ские сер­ти­фи­ка­ты уча­стия
8
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность, свя­зан­ная с вы­пла­той до­хо­да по ис­лам­ским цен­ным бу­ма­гам
9
из них:
по ис­лам­ским аренд­ным сер­ти­фи­ка­там
9.1
по ис­лам­ским сер­ти­фи­ка­там уча­стия
9.2
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям
10
Про­чие обя­за­тель­ства
11
Ито­го обя­за­тель­ства
12
Полное наименование исламской специальной финансовой компании
Первый руководитель
(на период его отсутствия -
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон _________________________________
Место для печати
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Бухгалтерский баланс по выделенным активам

Приложение 3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма
«Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам» Отчетный период: на 01.01.20 __ года
Индекс формы: Ф2-ИСФК
Периодичность сбора информации: ежегодная
Круг лиц, представляющих информацию: исламские специальные
финансовые компании
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики
Казахстан
Срок представления формы: до 30 апреля года, следующего за
отчетным годом.
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный год
За преды­ду­щий год
1
2
3
4
До­хо­ды
До­хо­ды от фи­нан­со­вой арен­ды
1
До­хо­ды от опе­ра­ци­он­ной арен­ды
2
До­хо­ды по ин­ве­сти­ци­он­но­му про­ек­ту
3
из них:
в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
3.1
Про­чие до­хо­ды (по­ступ­ле­ния)
4
Ито­го до­хо­дов
5
Рас­хо­ды
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той до­хо­дов по ис­лам­ским цен­ным бу­ма­гам
6
из них:
по ис­лам­ским аренд­ным сер­ти­фи­ка­там
6.1
по ис­лам­ским сер­ти­фи­ка­там уча­стия
6.2
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
7
Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
8
в том чис­ле:
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
8.1
те­ку­щие на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет
8.2
Про­чие рас­хо­ды
9
Ито­го рас­хо­дов
10
Чи­стая при­быль до со­зда­ния ре­зерв­но­го фон­да
11
Рас­хо­ды по фор­ми­ро­ва­нию (вос­ста­нов­ле­нию) ре­зерв­но­го фон­да
12
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток)
13
Полное наименование исламской специальной финансовой компании
Первый руководитель
(на период его отсутствия -
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон _________________________________
Место для печати».
Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам

Приложение 4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-ЕиДНПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – единый накопительный пенсионный фонд – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; добровольный накопительный пенсионный фонд – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование единого накопительного пенсионного фонда,
добровольного накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
1
из них:
на­лич­ные день­ги в кас­се
1.1
день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1.2
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
3
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
4
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
5
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
6
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
7
Аван­сы вы­дан­ные
8
Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
9
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
10
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
10.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
10.2
За­па­сы
11
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
12
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
13
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
14
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
15
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
16
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
17
Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
18
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
19
Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
20
Тре­бо­ва­ния к бюд­же­ту по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
21
Про­чие ак­ти­вы
22
Ито­го ак­ти­вы
23
Обя­за­тель­ства
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
24
Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
25
Зай­мы по­лу­чен­ные
26
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
27
Аван­сы по­лу­чен­ные
28
Ре­зер­вы
29
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
30
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с пер­со­на­лом
31
До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
32
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
33
Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
34
Про­чие обя­за­тель­ства
35
Ито­го обя­за­тель­ства
36
Соб­ствен­ный ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
37
в том чис­ле:
про­стые ак­ции
37.1
при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
37.2
Пре­мии (до­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал)
38
Изъ­ятый ка­пи­тал
39
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
40
Про­чие ре­зер­вы
41
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
42
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
42.1
от­чет­но­го пе­ри­о­да
42.2
До­ля мень­шин­ства
43
Ито­го ка­пи­тал
44
Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
45
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс

Приложение 5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-ЕиДНПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – единый накопительный пенсионный фонд – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; добровольный накопительный пенсионный фонд – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование единого накопительного пенсионного фонда,
добровольного накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
1
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
1.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
1.2
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там и раз­ме­щен­ным вкла­дам
2
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
3
До­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
4
До­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
5
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
6
До­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
7
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
8
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и по­лу­че­ния ак­ти­вов
9
Про­чие до­хо­ды
10
Ито­го до­хо­дов
11
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
12
из них:
воз­на­граж­де­ния управ­ля­ю­щим ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем
12.1
воз­на­граж­де­ния бан­кам-ка­сто­ди­а­нам
12.2
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (пре­мии) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
13
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
14
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и фи­нан­со­вой арен­де
15
Об­щие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
16
в том чис­ле:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
16.1
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
16.2
рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
16.3
рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га)
16.4
про­чие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
16.5
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и пе­ре­да­чи ак­ти­вов
17
Про­чие рас­хо­ды
18
Ито­го рас­хо­дов
19
При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии)
20
Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по опе­ра­ци­ям
21
До­ход от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
22
При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
23
При­быль (убы­ток) до на­ло­го­об­ло­же­ния
24
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
25
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния
26
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
27
До­ля мень­шин­ства
28
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
29
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

Приложение 6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по пенсионным активам
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1ПенсАктив-ЕиДНПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – единый накопительный пенсионный фонд – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; добровольный накопительный пенсионный фонд – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование единого накопительного пенсионного фонда,
добровольного накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
3
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
4
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
5
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
6
Ак­ти­вы, на­хо­дя­щи­е­ся во внеш­нем управ­ле­нии
7
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
8
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по амор­ти­зи­ро­ван­ной сто­и­мо­сти (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
9
Про­чие ак­ти­вы
10
Ито­го ак­ти­вы
11
Обя­за­тель­ства
Тре­бо­ва­ния по­лу­ча­те­лей по пен­си­он­ным вы­пла­там
12
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям
13
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
13.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка)
13.2
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ин­ди­ви­ду­аль­но­му по­до­ход­но­му на­ло­гу с пен­си­он­ных вы­плат
14
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
15
Про­чие обя­за­тель­ства
16
Ито­го обя­за­тель­ства
17
Ито­го чи­стые ак­ти­вы
18
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс по
пенсионным активам»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по пенсионным активам

8. В строках с 1 по 18 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам», утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрированным
в Реестре государственной регистрации нормативных правовых
актов под № 8765).

Приложение 7
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам
Отчетный период: за 20 __ год
Индекс: Ф2ПенсАктив-ЕиДНПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – единый накопительный пенсионный фонд – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; добровольный накопительный пенсионный фонд – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование единого накопительного пенсионного фонда,
добровольного накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За преды­ду­щий от­чет­ный пе­ри­од
1
2
4
5
Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на на­ча­ло пе­ри­о­да
1
Пен­си­он­ные взно­сы
2
в том чис­ле:
обя­за­тель­ные
2.1
обя­за­тель­ные про­фес­си­о­наль­ные
2.2
доб­ро­воль­ные
2.3
По­сту­пив­шие пен­си­он­ные на­коп­ле­ния из дру­гих на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов
3
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
4
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
5
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
6
До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
7
До­ход (рас­ход) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
8
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
9
в том чис­ле:
от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти
9.1
от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
9.2
от пе­ре­оцен­ки про­чих ак­ти­вов
9.3
До­хо­ды (рас­хо­ды) по ак­ти­вам, на­хо­дя­щим­ся во внеш­нем управ­ле­нии
10
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
11
До­хо­ды в ви­де пе­ни и штра­фов
12
в том чис­ле:
за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов
12.1
за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных про­фес­си­о­наль­ных пен­си­он­ных взно­сов
12.2
за несвое­вре­мен­ное осу­ществ­ле­ние пе­ре­во­дов пен­си­он­ных на­коп­ле­ний
12.3
за ненад­ле­жа­щее управ­ле­ние пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми
12.4
Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
13
Про­чие по­ступ­ле­ния
14
Ито­го до­хо­дов
15
Пен­сии, вы­пла­чен­ные или под­ле­жа­щие вы­пла­те
16
в том чис­ле:
по воз­рас­ту
16.1
на по­гре­бе­ние
16.2
по ин­ва­лид­но­сти
16.3
по вы­ез­ду на по­сто­ян­ное ме­сто жи­тель­ства за пре­де­лы Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
16.4
на­след­ни­кам
16.5
по вы­слу­ге лет
16.6
в стра­хо­вые ор­га­ни­за­ции
16.7
Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты
17
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние, при­чи­та­ю­ще­е­ся на­ко­пи­тель­но­му пен­си­он­но­му фон­ду
18
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
18.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по раз­ме­щен­ным пен­си­он­ным ак­ти­вам
18.2
Пе­ре­во­ды пен­си­он­ных на­коп­ле­ний в дру­гие на­ко­пи­тель­ные пен­си­он­ные фон­ды
19
Про­чие рас­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
20
Про­чие рас­хо­ды
21
Ито­го рас­хо­дов
22
Невы­яс­нен­ные сум­мы (оши­боч­но за­чис­лен­ные)
23
Воз­врат невы­яс­нен­ных сумм
24
Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
25
Из­ме­не­ния в чи­стых пен­си­он­ных ак­ти­вах
26
Первый руководитель
(на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон _____________________
Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках по
пенсионным активам»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам

9. В строках с 1 по 26 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам», утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года № 195 «Об утверждении Стандарта финансовой отчетности «Учет и раскрытие информации об операциях по пенсионным активам» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых
актов под № 8765).

Приложение 8
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-СО,СБ
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – ежемесячно: страховые (перестраховочные) организации – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; ежеквартально: страховые брокеры – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование страховой (перестраховочной) организации,
страхового брокера)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
День­ги и де­неж­ные эк­ви­ва­лен­ты
1
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
2
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
3
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
4
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
5
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
6
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
7
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по неза­ра­бо­тан­ным пре­ми­ям (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
8
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по про­изо­шед­шим, но неза­яв­лен­ным убыт­кам (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
9
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
10
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
11
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по за­яв­лен­ным, но неуре­гу­ли­ро­ван­ным убыт­кам (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
12
Ак­ти­вы пе­ре­стра­хо­ва­ния по до­пол­ни­тель­ным ре­зер­вам (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
13
Стра­хо­вые пре­мии к по­лу­че­нию от стра­хо­ва­те­лей (пе­ре­стра­хо­ва­те­лей) и по­сред­ни­ков (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
14
На­чис­лен­ные ко­мис­си­он­ные до­хо­ды по пе­ре­стра­хо­ва­нию
15
Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
16
Зай­мы, предо­став­лен­ные стра­хо­ва­те­лям (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
17
Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
18
Те­ку­щий на­ло­го­вый ак­тив
19
От­ло­жен­ный на­ло­го­вый ак­тив
20
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
21
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
22
Ос­нов­ные сред­ства (нет­то)
23
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
24
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы, пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
25
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (нет­то)
26
Про­чие ак­ти­вы
27
Ито­го ак­ти­вы
28
Обя­за­тель­ства
Ре­зерв неза­ра­бо­тан­ной пре­мии
29
Ре­зерв непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни
30
Ре­зерв непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та
31
Ре­зерв про­изо­шед­ших, но неза­яв­лен­ных убыт­ков
32
Ре­зерв за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков
33
До­пол­ни­тель­ные ре­зер­вы
34
Зай­мы по­лу­чен­ные
35
Рас­че­ты с пе­ре­стра­хов­щи­ка­ми
36
Рас­че­ты с по­сред­ни­ка­ми по стра­хо­вой (пе­ре­стра­хо­воч­ной) де­я­тель­но­сти
37
Рас­че­ты с ак­ци­о­не­ра­ми по ди­ви­ден­дам
38
Сче­та к упла­те по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния)
39
Про­чая кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
40
Оце­ноч­ные обя­за­тель­ства
41
Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
42
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
43
Вы­пу­щен­ные об­ли­га­ции
44
До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
45
Те­ку­щее на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
46
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
47
Про­чие обя­за­тель­ства
48
Ито­го обя­за­тель­ства
49
Ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал (взно­сы учре­ди­те­лей)
50
Изъ­ятый ка­пи­тал (взно­сы учре­ди­те­лей)
51
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
52
Ре­зерв непред­ви­ден­ных рис­ков
53
Ста­би­ли­за­ци­он­ный ре­зерв
54
Ре­зуль­та­ты пе­ре­оцен­ки
55
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
56
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
56.1
от­чет­но­го пе­ри­о­да
56.2
Ито­го ка­пи­тал
57
Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
58
Первый руководитель
(на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон ________________________
Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс

Приложение 9
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-СО,СБ
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: страховые (перестраховочные) организации, страховые брокеры
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – ежемесячно: страховые (перестраховочные) организации – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; ежеквартально: страховые брокеры – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование страховой (перестраховочной) организации,
страхового брокера)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код
стро­ки
За от­чет­ный
пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
До­хо­ды
До­хо­ды от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
Стра­хо­вые пре­мии, при­ня­тые по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния
1
Стра­хо­вые пре­мии, при­ня­тые по до­го­во­рам пе­ре­стра­хо­ва­ния
2
Стра­хо­вые пре­мии, пе­ре­дан­ные на пе­ре­стра­хо­ва­ние
3
Чи­стая сум­ма стра­хо­вых пре­мий
4
Из­ме­не­ние ре­зер­ва неза­ра­бо­тан­ной пре­мии
5
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по неза­ра­бо­тан­ным пре­ми­ям
6
Чи­стая сум­ма за­ра­бо­тан­ных стра­хо­вых пре­мий
7
До­хо­ды в ви­де ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
8
Про­чие до­хо­ды от стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
9
До­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
10
из них:
до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
10.1
до­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
10.2
До­хо­ды (рас­хо­ды) по опе­ра­ци­ям с фи­нан­со­вы­ми ак­ти­ва­ми (нет­то)
11
из них:
до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
11.1
до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций «РЕ­ПО» (нет­то)
11.2
до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
11.3
до­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с про­из­вод­ны­ми ин­стру­мен­та­ми
11.4
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
12
из них:
до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка (нет­то)
12.1
до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
12.2
до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов
12.3
до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки про­из­вод­ных ин­стру­мен­тов
12.4
До­хо­ды от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
13
Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
14
До­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
До­хо­ды (рас­хо­ды) от ре­а­ли­за­ции ак­ти­вов и по­лу­че­ния (пе­ре­да­чи) ак­ти­вов
15
Про­чие до­хо­ды от иной де­я­тель­но­сти
16
Про­чие до­хо­ды
17
Ито­го до­хо­дов
18
Рас­хо­ды
Рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния
19
Рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат по до­го­во­рам, при­ня­тым на пе­ре­стра­хо­ва­ние
20
Воз­ме­ще­ние рас­хо­дов по рис­кам, пе­ре­дан­ным на пе­ре­стра­хо­ва­ние
21
Воз­ме­ще­ние по ре­гресс­но­му тре­бо­ва­нию (нет­то)
22
Чи­стые рас­хо­ды по осу­ществ­ле­нию стра­хо­вых вы­плат
23
Рас­хо­ды по уре­гу­ли­ро­ва­нию стра­хо­вых убыт­ков
24
Из­ме­не­ние ре­зер­ва непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни
25
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам стра­хо­ва­ния (пе­ре­стра­хо­ва­ния) жиз­ни
26
Из­ме­не­ние ре­зер­ва непро­изо­шед­ших убыт­ков по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та
27
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по непро­изо­шед­шим убыт­кам по до­го­во­рам ан­ну­и­те­та
28
Из­ме­не­ние ре­зер­ва про­изо­шед­ших, но неза­яв­лен­ных убыт­ков
29
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по про­изо­шед­шим, но неза­яв­лен­ным убыт­кам
30
Из­ме­не­ние ре­зер­ва за­яв­лен­ных, но неуре­гу­ли­ро­ван­ных убыт­ков
31
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по за­яв­лен­ным, но неуре­гу­ли­ро­ван­ным убыт­кам
32
Из­ме­не­ние до­пол­ни­тель­ных ре­зер­вов
33
Из­ме­не­ние ак­ти­вов пе­ре­стра­хо­ва­ния по до­пол­ни­тель­ным ре­зер­вам
34
Рас­хо­ды по вы­пла­те ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния по стра­хо­вой де­я­тель­но­сти
35
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
36
из них:
рас­хо­ды в ви­де пре­мии по цен­ным бу­ма­гам
36.1
Рас­хо­ды на ре­зер­вы по обес­це­не­нию
37
Вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов по обес­це­не­нию
38
Чи­стые рас­хо­ды на ре­зер­вы по обес­це­не­нию
39
Об­щие и ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
40
из них:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
40.1
те­ку­щие на­ло­ги и дру­гие обя­за­тель­ные пла­те­жи в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
40.2
рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
40.3
Амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
41
Про­чие рас­хо­ды
42
Ито­го рас­хо­дов
43
При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
44
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
45
Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
46
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
47
в том чис­ле:
от ос­нов­ной де­я­тель­но­сти
47.1
от иной де­я­тель­но­сти
47.2
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты на­ло­гов
48
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

Приложение 10
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-РЦБиМФО
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: Национальный оператор почты, организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратор, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющие инвестиционным портфелем, микрофинансовые организации
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан, территориальный филиал Национального Банка;
Срок представления – ежемесячно: 1) Национальный оператор почты – не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; 2) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; 3) управляющие инвестиционным портфелем – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; ежеквартально:
1) регистратор, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей) – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; 2) микрофинансовые организации – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование организации)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
1
из них:
на­лич­ные день­ги в кас­се
1.1
день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1.2
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рых от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
3
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
4
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
5
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
6
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
7
из них:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
7.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
7.2
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
8
Опе­ра­ция «об­рат­ное РЕ­ПО»
9
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
10
Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
11
Зай­мы (мик­ро­кре­ди­ты) предо­став­лен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
12
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
13
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
14
За­па­сы
15
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
16
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
17
Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
18
Те­ку­щее на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
19
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
20
Про­чие ак­ти­вы
21
Ито­го ак­ти­вы
22
Обя­за­тель­ства
Вкла­ды при­вле­чен­ные
23
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
24
Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
25
Опе­ра­ция «РЕ­ПО»
26
Зай­мы по­лу­чен­ные
27
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
28
Ре­зер­вы
29
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
30
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
31
Те­ку­щее на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
32
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
33
Про­чие обя­за­тель­ства
34
Ито­го обя­за­тель­ства
35
Соб­ствен­ный ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
36
из них:
про­стые ак­ции
36.1
при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
36.2
Пре­мии (до­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал)
37
Изъ­ятый ка­пи­тал
38
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
39
Про­чие ре­зер­вы
40
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
41
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
41.1
от­чет­но­го пе­ри­о­да
41.2
До­ля мень­шин­ства
42
Ито­го ка­пи­тал
43
Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства (стр. 35+стр.43)
44
Статья «Доля меньшинства» заполняется при составлении консолидированной финансовой отчетности.
Первый руководитель
(на период его отсутствия –
лицо, его замещающее) ______________ дата ___________
Главный бухгалтер ______________ дата ___________
Исполнитель ______________ дата ___________
Телефон _______________________
Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс

3. Форма отчета составляется ежемесячно Национальным оператором почты, организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющей инвестиционным портфелем и ежеквартально регистратором, организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), микрофинансовой организацией и заполняется по состоянию на конец отчетного периода.

Приложение 11
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-РЦБиМФО
Периодичность: ежемесячная, ежеквартальная
Представляет: организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратор, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющие инвестиционным портфелем, микрофинансовыми организациями
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным: 1) организации, осуществляющие брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг; 2) управляющие инвестиционным портфелем; ежеквартально: 1) регистратор, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей) – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; 2) микрофинансовые организации – не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование организации)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
1
в том чис­ле:
по кор­ре­спон­дент­ским и те­ку­щим сче­там
1.1
по раз­ме­щен­ным вкла­дам
1.2
по предо­став­лен­ным зай­мам (мик­ро­кре­ди­там)
1.3
по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
1.4
по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
1.5
по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
1.6
про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
1.7
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
2
из них:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
2.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
2.2
До­хо­ды от осу­ществ­ле­ния бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
3
в том чис­ле:
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
3.1
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
3.2
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
3.3
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
3.4
до­хо­ды от ин­кас­са­ции
3.5
про­чие до­хо­ды от бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
3.6
До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
4
из них:
до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
4.1
до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка (нет­то)
4.2
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
5
Ди­ви­ден­ды
6
До­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ци­ях
7
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции (вы­бы­тия) ак­ти­вов
8
Про­чие до­хо­ды
9
Ито­го до­хо­дов (сум­ма строк с 1 по 9)
10
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
11
в том чис­ле:
по при­вле­чен­ным вкла­дам
11.1
по по­лу­чен­ным зай­мам
11.2
по по­лу­чен­ной фи­нан­со­вой арен­де
11.3
по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
11.4
по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
11.5
про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
11.6
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
12
из них:
воз­на­граж­де­ние управ­ля­ю­ще­му аген­ту
12.1
воз­на­граж­де­ние за ка­сто­ди­аль­ное об­слу­жи­ва­ние
12.2
Рас­хо­ды по бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
13
из них:
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
13.1
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
13.2
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
13.3
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
13.4
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
13.5
Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
14
из них:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
14.1
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
14.2
рас­хо­ды на ма­те­ри­а­лы
14.3
рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
14.4
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
15
Про­чие рас­хо­ды
16
Ито­го рас­хо­дов (сум­ма строк с 11 по 16)
17
При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии) (стр.10-стр.17)
18
Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по опе­ра­ци­ям
19
Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр. 18-стр.19)
20
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
21
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр.20-стр.21)
22
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
23
До­ля мень­шин­ства
24
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од (стр.22+/-стр.23-стр.24)
25
Статья «Доля меньшинства» заполняется при составлении консолидированной финансовой отчетности.
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

3. Форма отчета составляется ежемесячно организацией, осуществляющей брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, управляющей инвестиционным портфелем и ежеквартально регистратором, организацией, осуществляющей отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), микрофинансовой организацией и заполняется по состоянию на конец отчетного периода.

Приложение 12
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-Нацпочта
Периодичность: ежемесячная
Представляет: Национальный оператор почты
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее двадцать пятого числа месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование Национального оператора почты)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
До­ход от ре­а­ли­за­ции го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
1
Се­бе­сто­и­мость ре­а­ли­зо­ван­ной го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
2
из них:
рас­хо­ды на ма­те­ри­а­лы
2.1
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
2.2
Ва­ло­вая при­быль (стр.1 – стр. 2)
3
До­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
4
в том чис­ле:
по кор­ре­спон­дент­ским и те­ку­щим сче­там
4.1
по раз­ме­щен­ным вкла­дам
4.2
по предо­став­лен­ным зай­мам
4.3
по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
4.4
по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
4.5
по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
4.6
про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
4.7
До­хо­ды, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
5
из них:
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
5.1
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
5.2
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
5.3
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
5.4
Про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
6
До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
7
из них:
до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
7.1
до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти (нет­то)
7.2
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
8
Про­чие до­хо­ды, не свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
9
До­хо­ды от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
10
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции (вы­бы­тия) ак­ти­вов
11
Про­чие до­хо­ды
12
Ито­го до­хо­дов (сум­ма строк с 3 по 12)
13
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с ре­а­ли­за­ци­ей го­то­вой про­дук­ции (ра­бот, услуг)
14
Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
15
из них:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
15.1
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
15.2
рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га)
15.3
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с фи­нан­со­вой де­я­тель­но­стью
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
16
в том чис­ле:
по при­вле­чен­ным вкла­дам
16.1
по по­лу­чен­ным зай­мам
16.2
по по­лу­чен­ной фи­нан­со­вой арен­де
16.3
по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
16.4
по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
16.5
про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
16.6
Рас­хо­ды по фи­нан­со­вой де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
17
из них:
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
17.1
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
17.2
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
17.3
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
17.4
Про­чие рас­хо­ды
18
Ито­го рас­хо­дов (сум­ма строк с 14 по 18)
19
Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр. 13 – стр. 19)
20
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
21
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр. 20 – стр. 21)
22
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
23
До­ля мень­шин­ства
24
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од (стр. 22 +/– стр. 23 – стр. 24)
25
Статья «Доля меньшинства» заполняется при составлении консолидированной финансовой отчетности.
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

Приложение 13
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по активам инвестиционного фонда (прочих клиентов)
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-УИП
Периодичность: ежемесячная
Представляет: управляющие инвестиционным портфелем
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование управляющего инвестиционным портфелем)
_____________________________________________________________________
(полное наименование инвестиционного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На на­ча­ло от­чет­но­го пе­ри­о­да
1
2
4
5
Ак­ти­вы
День­ги на сче­тах в бан­ках
1
Вкла­ды в бан­ках
2
Цен­ные бу­ма­ги
3
в том чис­ле:
го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
3.1
цен­ные бу­ма­ги меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
3.2
него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов
3.3
цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств
3.4
него­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
3.5
про­чие цен­ные бу­ма­ги
3.6
Де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки
4
Паи па­е­вых ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов
5
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал юри­ди­че­ских лиц, не яв­ля­ю­щих­ся ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми
6
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
7
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
8
Про­из­вод­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты
9
Про­чие фи­нан­со­вые ак­ти­вы
10
в том чис­ле:
зе­мель­ные участ­ки
10.1
зда­ния и со­ору­же­ния
10.2
стро­я­щи­е­ся и ре­кон­стру­и­ру­е­мые объ­ек­ты недви­жи­мо­го иму­ще­ства
10.3
про­ект­но-смет­ная до­ку­мен­та­ция
10.4
пра­ва зем­ле­поль­зо­ва­ния и недро­поль­зо­ва­ния
10.5
про­чие ак­ти­вы
10.6
Ито­го ак­ти­вы
11
Обя­за­тель­ства
Вы­куп цен­ных бу­маг ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
12
Ди­ви­ден­ды к вы­пла­те
13
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
14
Обя­за­тель­ства по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
15
Про­чие обя­за­тель­ства
16
Ито­го обя­за­тель­ства
17
Ито­го чи­стые ак­ти­вы
18
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _____________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс по
активам инвестиционного фонда
(прочих клиентов)»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по активам инвестиционного фонда (прочих
клиентов)

Приложение 14
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по активам инвестиционного фонда
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-УИП
Периодичность: ежемесячная
Представляет: управляющие инвестиционным портфелем
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование управляющего инвестиционным портфелем)
_____________________________________________________________________
(полное наименование инвестиционного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За пе­ри­од с на­ча­ла го­да по от­чет­ную да­ту
За от­чет­ный пе­ри­од
1
2
4
5
Чи­стые ак­ти­вы ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да на на­ча­ло пе­ри­о­да
1
По­ступ­ле­ния от раз­ме­ще­ния цен­ных бу­маг (па­ев) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
2
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
3
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
4
в том чис­ле:
го­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4.1
цен­ным бу­ма­гам меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ций
4.2
него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных эми­тен­тов
4.3
цен­ным бу­ма­гам ино­стран­ных го­су­дарств
4.4
него­су­дар­ствен­ным цен­ным бу­ма­гам эми­тен­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
4.5
про­чим цен­ным бу­ма­гам
4.6
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
5
До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
6
До­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
7
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
8
в том чис­ле:
от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг
8.1
от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
8.2
про­чие до­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки
8.3
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
9
Про­чие до­хо­ды
10
Ито­го до­хо­дов
11
Вы­куп­лен­ные цен­ные бу­ма­ги (паи) ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
12
Вы­пла­чен­ные ди­ви­ден­ды по цен­ным бу­ма­гам ин­ве­сти­ци­он­но­го фон­да
13
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние
14
в том чис­ле:
управ­ля­ю­ще­му ин­ве­сти­ци­он­ным порт­фе­лем
14.1
бро­ке­ру и ди­ле­ру
14.2
ка­сто­ди­а­ну и ре­ги­стра­то­ру
14.3
про­чим ли­цам
14.4
Про­чие рас­хо­ды
15
Ито­го рас­хо­дов
16
Невы­яс­нен­ные (оши­боч­но за­чис­лен­ные) сум­мы
17
Воз­врат невы­яс­нен­ных (оши­боч­но) за­чис­лен­ных сумм
18
Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
19
Из­ме­не­ния в чи­стых ак­ти­вах
20
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках по
активам инвестиционного фонда»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по активам инвестиционного фонда

Приложение 14-1
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-НПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
1
из них:
на­лич­ные день­ги в кас­се
1.1
день­ги на сче­тах в бан­ках и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1.2
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
3
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
4
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
5
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
6
Опе­ра­ции «об­рат­ное РЕ­ПО»
7
Аван­сы вы­дан­ные
8
Рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
9
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
10
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
10.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
10.2
За­па­сы
11
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
12
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
13
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц
14
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
15
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
16
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
17
Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
18
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
19
Про­чая де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
20
Тре­бо­ва­ния к бюд­же­ту по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
21
Про­чие ак­ти­вы
22
Ито­го ак­ти­вы
23
Обя­за­тель­ства
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
24
Опе­ра­ции «РЕ­ПО»
25
Зай­мы по­лу­чен­ные
26
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
27
Аван­сы по­лу­чен­ные
28
Ре­зер­вы
29
из них:
по воз­ме­ще­нию раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
29.1
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
30
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с пер­со­на­лом
31
До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­о­дов
32
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
33
Обя­за­тель­ство пе­ред бюд­же­том по на­ло­гам и дру­гим обя­за­тель­ным пла­те­жам в бюд­жет
34
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по от­ри­ца­тель­но­му ко­мис­си­он­но­му воз­на­граж­де­нию
35
Про­чие обя­за­тель­ства
36
Ито­го обя­за­тель­ства
37
Соб­ствен­ный ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
38
в том чис­ле:
про­стые ак­ции
38.1
при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
38.2
Пре­мии (до­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал)
39
Изъ­ятый ка­пи­тал
40
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
41
Ре­зерв для обес­пе­че­ния фи­нан­со­вой устой­чи­во­сти
42
Про­чие ре­зер­вы
43
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
44
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
44.1
от­чет­но­го пе­ри­о­да
44.2
До­ля мень­шин­ства
45
Ито­го ка­пи­тал
46
Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства
47
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс

Приложение 14-2
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-НПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
1
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
1.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
1.2
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по те­ку­щим сче­там и раз­ме­щен­ным вкла­дам
2
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на и (или) дис­кон­та) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
3
До­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
4
До­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
5
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
6
До­хо­ды (рас­хо­ды) от опе­ра­ций с аф­фи­ни­ро­ван­ны­ми дра­го­цен­ны­ми ме­тал­ла­ми
7
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
8
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и по­лу­че­ния ак­ти­вов
9
Про­чие до­хо­ды
10
Ито­го до­хо­дов
11
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
12
из них:
воз­на­граж­де­ния ор­га­ни­за­ци­ям, осу­ществ­ля­ю­щим ин­ве­сти­ци­он­ное управ­ле­ние пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми
12.1
воз­на­граж­де­ния бан­кам-ка­сто­ди­а­нам
12.2
Воз­ме­ще­ние от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния
13
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (пре­мии) по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
14
Рас­хо­ды по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
15
Рас­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по по­лу­чен­ным зай­мам и фи­нан­со­вой арен­де
16
Об­щие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
17
в том чис­ле:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
17.1
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния и из­нос
17.2
рас­хо­ды по те­ку­щей арен­де
17.3
рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет (кро­ме кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га)
17.4
про­чие ад­ми­ни­стра­тив­ные рас­хо­ды
17.5
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции нефи­нан­со­вых ак­ти­вов и пе­ре­да­чи ак­ти­вов
18
Про­чие рас­хо­ды
19
Ито­го рас­хо­дов
20
При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии)
21
Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по опе­ра­ци­ям
22
из них:
на воз­ме­ще­ние раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
22.1
До­ход от уча­стия в ка­пи­та­ле дру­гих юри­ди­че­ских лиц
23
При­быль (убы­ток) за пе­ри­од
24
При­быль (убы­ток) до на­ло­го­об­ло­же­ния
25
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
26
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле на­ло­го­об­ло­же­ния
27
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
28
До­ля мень­шин­ства
29
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од
30
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

Приложение 14-3
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по пенсионным активам
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1ПенсАктив-НПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
День­ги на сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня и ор­га­ни­за­ци­ях, осу­ществ­ля­ю­щих от­дель­ные ви­ды бан­ков­ских опе­ра­ций
1
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Вкла­ды в На­ци­о­наль­ном Бан­ке Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и бан­ках вто­ро­го уров­ня (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
3
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
4
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
5
Тре­бо­ва­ния по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
6
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
7
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
8
Тре­бо­ва­ния по от­ри­ца­тель­но­му ко­мис­си­он­но­му воз­на­граж­де­нию
9
Тре­бо­ва­ния по по­лу­че­нию раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
10
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
11
Про­чие ак­ти­вы
12
Ито­го ак­ти­вы
13
Обя­за­тель­ства
Тре­бо­ва­ния по­лу­ча­те­лей по пен­си­он­ным вы­пла­там
14
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ко­мис­си­он­ным воз­на­граж­де­ни­ям
15
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
15.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка)
15.2
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность по ин­ди­ви­ду­аль­но­му по­до­ход­но­му на­ло­гу с пен­си­он­ных вы­плат
16
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
17
Про­чие обя­за­тель­ства
18
Ито­го обя­за­тель­ства
19
Ито­го чи­стые ак­ти­вы
20
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс по
пенсионным активам»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс по пенсионным активам

Приложение 14-4
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2ПенсАктив-НПФ
Периодичность: ежемесячная
Представляет: накопительные пенсионные фонды
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование накопительного пенсионного фонда)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За преды­ду­щий от­чет­ный пе­ри­од
За от­чет­ный пе­ри­од
1
2
4
5
Чи­стые пен­си­он­ные ак­ти­вы на на­ча­ло пе­ри­о­да
1
Пен­си­он­ные взно­сы
2
в том чис­ле:
обя­за­тель­ные
2.1
доб­ро­воль­ные
2.2
доб­ро­воль­ные про­фес­си­о­наль­ные
2.3
По­сту­пив­шие пен­си­он­ные на­коп­ле­ния из дру­гих на­ко­пи­тель­ных пен­си­он­ных фон­дов
3
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по раз­ме­щен­ным вкла­дам
4
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния (ку­по­на или дис­кон­та) по цен­ным бу­ма­гам
5
До­хо­ды по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
6
До­хо­ды в ви­де ди­ви­ден­дов по ак­ци­ям
7
До­ход (рас­ход) от куп­ли-про­да­жи цен­ных бу­маг (нет­то)
8
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки (нет­то)
9
в том чис­ле:
от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
9.1
от из­ме­не­ния спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, име­ю­щих­ся в на­ли­чии для про­да­жи
9.2
от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты
9.3
от пе­ре­оцен­ки про­чих ак­ти­вов
9.4
До­хо­ды в ви­де воз­на­граж­де­ния по про­чим фи­нан­со­вым ак­ти­вам
10
До­хо­ды в ви­де пе­ни и штра­фов
11
в том чис­ле:
за несвое­вре­мен­ное пе­ре­чис­ле­ние обя­за­тель­ных пен­си­он­ных взно­сов
11.1
за несвое­вре­мен­ное осу­ществ­ле­ние пе­ре­во­дов пен­си­он­ных на­коп­ле­ний
11.2
за ненад­ле­жа­щее управ­ле­ние пен­си­он­ны­ми ак­ти­ва­ми
11.3
Воз­ме­ще­ние от­ри­ца­тель­но­го ко­мис­си­он­но­го воз­на­граж­де­ния
12
Про­чие до­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
13
Про­чие по­ступ­ле­ния
14
Ито­го до­хо­дов
15
Пен­сии, вы­пла­чен­ные или под­ле­жа­щие вы­пла­те
16
в том чис­ле:
по воз­рас­ту
16.1
на по­гре­бе­ние
16.2
по ин­ва­лид­но­сти
16.3
по вы­ез­ду на по­сто­ян­ное ме­сто жи­тель­ства за пре­де­лы Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
16.4
на­след­ни­кам
16.5
по вы­слу­ге лет
16.6
в стра­хо­вые ор­га­ни­за­ции
16.7
Ин­ди­ви­ду­аль­ный по­до­ход­ный на­лог у ис­точ­ни­ка вы­пла­ты
17
Ко­мис­си­он­ное воз­на­граж­де­ние, при­чи­та­ю­ще­е­ся на­ко­пи­тель­но­му пен­си­он­но­му фон­ду
18
в том чис­ле:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
18.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по раз­ме­щен­ным пен­си­он­ным ак­ти­вам
18.2
Пе­ре­во­ды пен­си­он­ных на­коп­ле­ний в дру­гие на­ко­пи­тель­ные пен­си­он­ные фон­ды
19
Про­чие рас­хо­ды от ин­ве­сти­ци­он­ной де­я­тель­но­сти
20
Про­чие рас­хо­ды
21
Ито­го рас­хо­дов
22
Невы­яс­нен­ные сум­мы (оши­боч­но за­чис­лен­ные)
23
Воз­врат невы­яс­нен­ных сумм
24
Чи­стые ак­ти­вы на ко­нец пе­ри­о­да
25
Из­ме­не­ния в чи­стых пен­си­он­ных ак­ти­вах
26
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках по
пенсионным активам»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам

Приложение 14-5
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф1-ООИУПА
Периодичность: ежемесячная
Представляет: организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование организации)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
На ко­нец от­чет­но­го пе­ри­о­да
На ко­нец преды­ду­ще­го го­да
1
2
3
4
Ак­ти­вы
Де­неж­ные сред­ства и эк­ви­ва­лен­ты де­неж­ных средств
1
Аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы
2
Цен­ные бу­ма­ги, оце­ни­ва­е­мые по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рых от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка
3
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
4
Цен­ные бу­ма­ги, име­ю­щи­е­ся в на­ли­чии для про­да­жи (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
5
Де­би­тор­ская за­дол­жен­ность
6
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
7
из них:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
7.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
7.2
Цен­ные бу­ма­ги, удер­жи­ва­е­мые до по­га­ше­ния (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
8
Опе­ра­ция «об­рат­ное РЕ­ПО»
9
Вкла­ды раз­ме­щен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
10
Фи­нан­со­вая арен­да предо­став­лен­ная (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
11
Зай­мы (мик­ро­кре­ди­ты) предо­став­лен­ные (за вы­че­том ре­зер­вов на обес­це­не­ние)
12
Ин­ве­сти­ци­он­ное иму­ще­ство
13
Ин­ве­сти­ции в ка­пи­тал дру­гих юри­ди­че­ских лиц и суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
14
За­па­сы
15
Дол­го­сроч­ные ак­ти­вы (вы­бы­ва­ю­щие груп­пы), пред­на­зна­чен­ные для про­да­жи
16
Нема­те­ри­аль­ные ак­ти­вы (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
17
Ос­нов­ные сред­ства (за вы­че­том амор­ти­за­ции и убыт­ков от обес­це­не­ния)
18
Те­ку­щее на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
19
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое тре­бо­ва­ние
20
Про­чие ак­ти­вы
21
Ито­го ак­ти­вы
22
Обя­за­тель­ства
Вкла­ды при­вле­чен­ные
23
Про­из­вод­ные ин­стру­мен­ты
24
Вы­пу­щен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги
25
Опе­ра­ция «РЕ­ПО»
26
Зай­мы по­лу­чен­ные
27
Кре­ди­тор­ская за­дол­жен­ность
28
Ре­зер­вы
29
из них:
по воз­ме­ще­нию раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
29.1
На­чис­лен­ные рас­хо­ды по рас­че­там с ак­ци­о­не­ра­ми по ак­ци­ям
30
Суб­ор­ди­ни­ро­ван­ный долг
31
Те­ку­щее на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
32
От­ло­жен­ное на­ло­го­вое обя­за­тель­ство
33
Про­чие обя­за­тель­ства
34
Ито­го обя­за­тель­ства
35
Соб­ствен­ный ка­пи­тал
Устав­ный ка­пи­тал
36
из них:
про­стые ак­ции
36.1
при­ви­ле­ги­ро­ван­ные ак­ции
36.2
Пре­мии (до­пол­ни­тель­ный опла­чен­ный ка­пи­тал)
37
Изъ­ятый ка­пи­тал
38
Ре­зерв­ный ка­пи­тал
39
Ре­зерв для обес­пе­че­ния фи­нан­со­вой устой­чи­во­сти
40
Про­чие ре­зер­вы
41
Нерас­пре­де­лен­ная при­быль (непо­кры­тый убы­ток)
42
в том чис­ле:
преды­ду­щих лет
42.1
от­чет­но­го пе­ри­о­да
42.2
До­ля мень­шин­ства
43
Ито­го ка­пи­тал
44
Ито­го ка­пи­тал и обя­за­тель­ства (стр. 35+стр.44)
45
Статья «Доля меньшинства» заполняется при составлении консолидированной финансовой отчетности.
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      _______________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Бухгалтерский баланс»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Бухгалтерский баланс

Приложение 14-6
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Форма, предназначенная для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках
Отчетный период: на 01.__.20 __ года
Индекс: Ф2-ООИУПА
Периодичность: ежемесячная
Представляет: организации, осуществляющие инвестиционное управление пенсионными активами
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления – не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января; по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января.
Форма
_____________________________________________________________________
(полное наименование организации)
по состоянию на «___» ____________ 20 ___ года
(в тысячах тенге)
На­име­но­ва­ние ста­тьи
Код стро­ки
За от­чет­ный пе­ри­од
За пе­ри­од с на­ча­ла те­ку­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од преды­ду­ще­го го­да
За ана­ло­гич­ный пе­ри­од с на­ча­ла преды­ду­ще­го го­да (с на­рас­та­ю­щим ито­гом)
1
2
3
4
5
6
До­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
1
в том чис­ле:
по кор­ре­спон­дент­ским и те­ку­щим сче­там
1.1
по раз­ме­щен­ным вкла­дам
1.2
по предо­став­лен­ным зай­мам (мик­ро­кре­ди­там)
1.3
по предо­став­лен­ной фи­нан­со­вой арен­де
1.4
по при­об­ре­тен­ным цен­ным бу­ма­гам
1.5
по опе­ра­ци­ям «об­рат­ное РЕ­ПО»
1.6
про­чие до­хо­ды, свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
1.7
Ко­мис­си­он­ные воз­на­граж­де­ния
2
из них:
от пен­си­он­ных ак­ти­вов
2.1
от ин­ве­сти­ци­он­но­го до­хо­да (убыт­ка) по пен­си­он­ным ак­ти­вам
2.2
До­хо­ды от осу­ществ­ле­ния бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
3
в том чис­ле:
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
3.1
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
3.2
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
3.3
до­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
3.4
до­хо­ды от ин­кас­са­ции
3.5
про­чие до­хо­ды от бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с по­лу­че­ни­ем воз­на­граж­де­ния
3.6
До­хо­ды (рас­хо­ды) по фи­нан­со­вым ак­ти­вам (нет­то)
4
из них:
до­хо­ды (рас­хо­ды) от куп­ли-про­да­жи фи­нан­со­вых ак­ти­вов (нет­то)
4.1
до­хо­ды (рас­хо­ды) от из­ме­не­ния сто­и­мо­сти фи­нан­со­вых ак­ти­вов, оце­ни­ва­е­мых по спра­вед­ли­вой сто­и­мо­сти, из­ме­не­ния ко­то­рой от­ра­жа­ют­ся в со­ста­ве при­бы­ли или убыт­ка (нет­то)
4.2
До­хо­ды (рас­хо­ды) от пе­ре­оцен­ки ино­стран­ной ва­лю­ты (нет­то)
5
Ди­ви­ден­ды
6
До­хо­ды, свя­зан­ные с уча­сти­ем в ас­со­ци­и­ро­ван­ных ор­га­ни­за­ци­ях
7
До­хо­ды от ре­а­ли­за­ции (вы­бы­тия) ак­ти­вов
8
Про­чие до­хо­ды
9
Ито­го до­хо­дов (сум­ма строк с 1 по 9)
10
Рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
11
в том чис­ле:
по при­вле­чен­ным вкла­дам
11.1
по по­лу­чен­ным зай­мам
11.2
по по­лу­чен­ной фи­нан­со­вой арен­де
11.3
по вы­пу­щен­ным цен­ным бу­ма­гам
11.4
по опе­ра­ци­ям «РЕ­ПО»
11.5
про­чие рас­хо­ды, свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
11.6
Ко­мис­си­он­ные рас­хо­ды
12
из них:
воз­на­граж­де­ние управ­ля­ю­ще­му аген­ту
12.1
воз­на­граж­де­ние за ка­сто­ди­аль­ное об­слу­жи­ва­ние
12.2
Рас­хо­ды по бан­ков­ской и иной де­я­тель­но­сти, не свя­зан­ные с вы­пла­той воз­на­граж­де­ния
13
из них:
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния пе­ре­вод­ных опе­ра­ций
13.1
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кли­рин­го­вых опе­ра­ций
13.2
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния кас­со­вых опе­ра­ций
13.3
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния сей­фо­вых опе­ра­ций
13.4
рас­хо­ды от осу­ществ­ле­ния ин­кас­са­ции
13.5
Опе­ра­ци­он­ные рас­хо­ды
14
из них:
рас­хо­ды на опла­ту тру­да и ко­ман­ди­ро­воч­ные
14.1
амор­ти­за­ци­он­ные от­чис­ле­ния
14.2
рас­хо­ды на ма­те­ри­а­лы
14.3
рас­хо­ды по упла­те на­ло­гов и дру­гих обя­за­тель­ных пла­те­жей в бюд­жет, за ис­клю­че­ни­ем кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га
14.4
Рас­хо­ды от ре­а­ли­за­ции или без­воз­мезд­ной пе­ре­да­чи ак­ти­вов
15
Про­чие рас­хо­ды
16
Ито­го рас­хо­дов (сум­ма строк с 11 по 16)
17
При­быль (убы­ток) до от­чис­ле­ния в ре­зер­вы (про­ви­зии) (стр.10-стр.17)
18
Ре­зер­вы (вос­ста­нов­ле­ние ре­зер­вов) на воз­мож­ные по­те­ри по опе­ра­ци­ям
19
из них:
на воз­ме­ще­ние раз­ни­цы меж­ду по­ка­за­те­лем но­ми­наль­ной до­ход­но­сти и ми­ни­маль­ным зна­че­ни­ем до­ход­но­сти
19.1
Чи­стая при­быль (убы­ток) до упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр. 18-стр.19)
20
Кор­по­ра­тив­ный по­до­ход­ный на­лог
21
Чи­стая при­быль (убы­ток) по­сле упла­ты кор­по­ра­тив­но­го по­до­ход­но­го на­ло­га (стр.20-стр.21)
22
При­быль (убы­ток) от пре­кра­щен­ной де­я­тель­но­сти
23
До­ля мень­шин­ства
24
Ито­го чи­стая при­быль (убы­ток) за пе­ри­од (стр.22+/-стр.23-стр.24)
25
Статья «Доля меньшинства» заполняется при составлении консолидированной финансовой отчетности.
Первый руководитель
      (на период его отсутствия –
      лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________
      Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________
      Исполнитель                  ______________ дата    ___________
      Телефон                      ________________________
      Место для печати

Приложение
к форме, предназначенной для сбора
административных данных
«Отчет о прибылях и убытках»
Пояснение по заполнению формы,
предназначенной для сбора административных данных
Отчет о прибылях и убытках

Приложение 15
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, микрофинансовыми организациями, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и инвестиционными фондами

1. В Национальный Банк Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) ежегодно в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным годом, представляют годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированную и отдельную годовые финансовые отчетности, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и подтвержденные аудиторской организацией, на бумажном носителе, акционерное общество «Банк Развития Казахстана» и следующие финансовые организации:

11) организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, за исключением юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей.

3. Специальные финансовые компании и исламские специальные финансовые компании ежегодно в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным годом, представляют в Национальный Банк годовую финансовую отчетность по собственным средствам, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, на бумажном носителе.
Специальная финансовая компания дополнительно к годовой финансовой отчетности по собственным средствам представляет бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям по форме, установленной приложением 1 к настоящему постановлению.
Исламская специальная финансовая компания дополнительно к годовой финансовой отчетности по собственным средствам представляет бухгалтерский баланс по выделенным активам и отчет о прибылях и убытках по выделенным активам по формам, установленным приложениями 2 и 3 к настоящему постановлению.

5. Юридические лица, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, ежегодно в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным годом, представляют в центральный аппарат Национального Банка Республики Казахстан (далее – Национальный Банк) годовую финансовую отчетность, а в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - отдельную и консолидированную годовые финансовые отчетности, составленные в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, на бумажном носителе.
К годовой финансовой отчетности, представляемой юридическими лицами, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей, в которых банк второго уровня и (или) банковский холдинг являются крупными участниками, требуется подтверждение аудиторской организации.

6. Организации, указанные в пункте 1 настоящих Правил, в случае внесения корректировок в ранее представленную в Национальный Банк финансовую отчетность при ее утверждении высшим органом, представляют в Национальный Банк откорректированную финансовую отчетность не позднее десяти календарных дней после дня ее опубликования.

не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января;
по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января;

не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением финансовой отчетности по состоянию на 1 января;
по состоянию на 1 января, не позднее восемнадцатого января;

Золотовалютные активы Национального Банка и активы Национального фонда Республики Казахстан, переданные в доверительное управление, не указываются управляющими инвестиционным портфелем при заполнении формы, установленной приложением 13 к настоящему постановлению.

1) регистратор, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей) по формам, установленным приложениями 10 и 11 к настоящему постановлению, не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

13. Финансовая отчетность на бумажном носителе подписывается первым руководителем (в период его отсутствия - лицом, его замещающим) и главным бухгалтером, заверяется печатью и хранится у организации. По требованию Национального Банка и (или) территориального филиала Национального Банка организация не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса представляет финансовую отчетность на бумажном носителе, которая не должна содержать исправлений и подчисток.

14. Финансовая отчетность, представленная на электронном носителе, должна соответствовать финансовой отчетности на бумажном носителе. Идентичность данных, представляемых на электронном носителе, данным на бумажном носителе, обеспечивается первым руководителем организации (в период его отсутствия – лицом, его замещающим).

15. В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в финансовую отчетность, организация в течение трех рабочих дней со дня представления финансовой отчетности представляет в Национальный Банк, и (или) территориальный филиал Национального Банка письменное ходатайство с объяснением причин необходимости внесения изменений и (или) дополнений.

Приложение 16
к постановлению Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 мая 2013 года № 130
Перечень постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, признаваемых утратившими силу

1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 февраля 2011 года № 11 «Об утверждении Инструкции о формах, перечне, сроках и порядке представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» и инвестиционными фондами» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6890, опубликованное 14 ноября 2011 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан № 17).

2. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 января 2012 года № 8 «О внесении изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 февраля 2011 года № 11 «Об утверждении Инструкции о перечне, формах и сроках представления финансовой отчетности финансовыми организациями и акционерным обществом «Банк Развития Казахстана» (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7501, опубликованное 28 апреля 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 121-122 (26940-26941).

3. Пункт 2 Перечня изменений и дополнений, вносимых в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан, прилагаемого к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2012 года № 271 «О внесении изменений и дополнений и признании утратившими силу некоторых нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан» (зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7976, опубликованному 12 декабря 2012 года в газете «Казахстанская правда» № 431-432 (27250-27251).

4. Пункт 2 приложения к постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 388 «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального Банка Республики Казахстан по вопросам бухгалтерского учета и финансовой отчетности микрофинансовых организаций» (зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8350, опубликованному 5 июня 2013 года в газете «Казахстанская правда» № 190-191 (27464-27465).