Об утверждении Перечня пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов от 27.08.2013 г. № 236 (Ерікті жинақтаушы зейнетақы қорлары үшін пруденциялық нормативтердің тізбесін, олардың нормативтік мәндерін және есептеу әдістемесін, сондай-ақ есептілік нысандары мен ұсыну мерзімдерін бекіту туралы)

Об утверждении Перечня пруденциальных нормативов, их нормативных значений и методики расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов
В соответствии с законами Республики Казахстан от 21 июня 2013 года «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» и от 19 марта 2010 года «О государственной статистике» Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Перечень пруденциальных нормативов, их нормативные значения и методику расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Утвержден
постановлением Правления
Национального Банка
Республики Казахстан
от 27 августа 2013 года № 236
Перечень пруденциальных нормативов, их нормативные значения и методика расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов
Настоящий Перечень пруденциальных нормативов, их нормативные значения и методика расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов (далее - Перечень) разработаны в соответствии с пунктом 7 статьи 41 Закона Республики Казахстан «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» (далее - Закон о пенсионном обеспечении) и устанавливают пруденциальные нормативы, их нормативные значения, методику расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов (далее - Фонд), привлекающих добровольные пенсионные взносы и не осуществляющих управление пенсионными активами единого накопительного пенсионного фонда.
Расчет по иным пруденциальным нормативам, не указанным в Перечне, для организаций, совмещающих виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, устанавливается постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 апреля 2018 года № 80 «Об установлении видов пруденциальных нормативов для организаций, осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, утверждении правил и методики расчета значений пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению организациями, осуществляющими брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под № 17005.
Нормы, предусмотренные Перечнем в части аффилированных лиц Фонда, не применяются к юридическим лицам и их аффилированным лицам, являющимся аффилированными с Фондом в результате прямого (по банкам - косвенного) владения 25 (двадцатью пятью) и более процентами голосующих акций указанных организаций акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына».
В состав пруденциальных нормативов входят:
достаточность собственного капитала;
лимиты инвестирования.

1. Общие положения

1. Для целей Перечня помимо рейтинговых оценок агентства Standard & Poor's (Стандард энд Пурс) уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - уполномоченный орган) также признаются рейтинговые оценки агентств Moody's Investors Service и Fitch (Мудис Инвесторс Сервис и Фич) (далее - другие рейтинговые агентства), установленные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 385 «Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг», зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 8318.

2. Для целей Перечня под международными финансовыми организациями понимаются следующие организации:
Азиатский банк развития (the Asian Development Bank);
Межамериканский банк развития (the Inter-American Development Bank);
Африканский банк развития (the African Development Bank);
Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank);
Европейский банк реконструкции и развития (the European Bank for Reconstruction and Development);
Европейский инвестиционный банк (the European Investment Bank);
Банк Развития Европейского Совета (the Council of Europe Development Bank);
Исламская корпорация по развитию частного сектора (the Islamic Corporation for the Development of the Private Sector);
Исламский банк развития (the Islamic Development Bank);
Многостороннее агентство гарантии инвестиций (the Multilateral Investment Guarantee Agency);
Скандинавский инвестиционный банк (the Nordic Investment Bank);
Международный валютный фонд (the International Monetary Fund);
Международная ассоциация развития (the International Development Association);
Банк международных расчетов (the Bank for International Settlements);
Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (the International Centre for Settlement of Investment Disputes);
Международный банк реконструкции и развития (the International Bank for Reconstruction and Development);
Международная финансовая корпорация (the International Finance Corporation).

2-1. Для целей Перечня под основными фондовыми индексами понимаются следующие расчетные показатели (индексы):
САС 40 (Compagnie des Agents de Change 40 Index);
DAX (Deutscher Aktienindex);
DJIA (Dow Jones Industrial Average);
EURO STOXX 50 (EURO STOXX 50 Price Index);
FTSE 100 (Financial Times Stock Exchange 100 Index);
HSI (Hang Seng Index);
KASE (Kazakhstan Stock Exchange Index);
MSCI World Index (Morgan Stanley Capital International World Index);
MOEX Russia (Moscow Exchange Russia Index);
NIKKEI 225 (Nikkei-225 Stock Average Index);
RTSI (Russian Trade System Index);
S&P 500 (Standard and Poor's 500 Index);
TOPIX 100 (Tokyo Stock Price 100 Index);
NASDAQ-100 (Nasdaq-100 Index).

3. Для расчета пруденциальных нормативов Фонда используется текущая стоимость финансовых инструментов по данным бухгалтерского учета, определяемая в соответствии с Правилами осуществления учета и оценки пенсионных активов, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 24, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 9274.

2. Пруденциальный норматив 1 «Достаточность собственного
капитала»

4. Коэффициент достаточности собственного капитала Фонда (К1) рассчитывается по формуле:
К1 = (ЛА - О)/МРСК, где:
ЛА – ликвидные и прочие активы Фонда, указанные в пунктах 5 и 7 Перечня;
О – обязательства по балансу;
МРСК - минимальный размер собственного капитала Фонда в размере 259 200 000 (двухсот пятидесяти девяти миллионов двухсот тысяч) тенге.
Если стоимость пенсионных активов, принятых в инвестиционное управление, составляет более 40 (сорока) миллиардов тенге, то минимальный размер собственного капитала Фонда рассчитывается по формуле:
МРСК = (АПУ - 40 (сорок) миллиардов тенге)*0,0001 + 259 200 000 (двести пятьдесят девять миллионов двести тысяч) тенге, где:
АПУ – пенсионные активы, принятые в инвестиционное управление.
Значение коэффициента достаточности собственного капитала Фонда ежедневно составляет не менее 1 (одного).
Фонд производит расчет значения коэффициента К1 каждый рабочий день по состоянию на конец предшествующего рабочего дня, а также на конец каждого из выходных дней, непосредственно предшествовавших текущему рабочему дню.

5. В качестве ликвидных активов Фонда признаются активы, указанные в Таблице расчета значений пруденциальных нормативов добровольного накопительного пенсионного фонда согласно приложению 1 к Перечню, в соответствующих объемах.

6. В расчет ликвидных активов, указанных в пункте 5 Перечня, не включаются:
активы, на которые право собственности Фонда ограничено (покупка ценных бумаг Фондом на условиях обязательства их последующей обратной продажи или передачи в залог, или ценных бумаг, имеющих иные обременения в соответствии с законодательством Республики Казахстан), за исключением операций репо.
Государственные ценные бумаги (включая эмитированные в соответствии с законодательством других государств), выпущенные Министерством финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан, являющиеся предметом операции «обратного репо», включаются в расчет ликвидных активов Фонда в объемах, указанных в Таблице расчета значений пруденциальных нормативов добровольного накопительного пенсионного фонда согласно приложению к Перечню.
Ценные бумаги, являющиеся предметом операции «обратного репо», заключенной с участием центрального контрагента, включаются в расчет ликвидных активов Фонда в полном объеме;
ценные бумаги, выпущенные юридическими лицами, являющимися аффилированными лицами по отношению к Фонду, за исключением акций, входящих в официальный список фондовой биржи, параметры которого используются в целях расчета индекса рынка акций фондовой биржи (представительский список фондовой биржи);
ценные бумаги, выпущенные доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций Фонда, принадлежащих крупным акционерам Фонда, и аффилированными лицами данных доверительных управляющих;
вклады в банках второго уровня Республики Казахстан, являющихся аффилированными лицами по отношению к Фонду.

7. В качестве прочих активов признаются основные средства Фонда в виде недвижимого имущества в сумме, не превышающей пяти процентов от суммы активов по балансу Фонда.

3. Пруденциальный норматив 2 «Лимиты инвестирования»

8. Расчет лимитов инвестирования осуществляется Фондом ежедневно.

9. При расчете пруденциального норматива «Лимиты инвестирования»:

1) собственный капитал банка второго уровня Республики Казахстан определяется на основании его последнего квартального баланса, опубликованного в соответствии с требованием статьи 55 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», либо размещенного на интернет-ресурсе фондовой биржи или депозитария финансовой отчетности по данным неконсолидированной финансовой отчетности;

2) собственный капитал организации Республики Казахстан, чьи ценные бумаги включены в официальный список фондовой биржи, определяется на основании его последнего квартального баланса, размещенного на интернет-ресурсе фондовой биржи или депозитария финансовой отчетности;

3) собственный капитал эмитента - нерезидента Республики Казахстан определяется на основании его последнего квартального баланса, размещенного в информационных аналитических системах Reuters или Bloomberg, на интернет-ресурсе фондовой биржи или международной (иностранной) фондовой биржи, в торговых системах которых котируются данные ценные бумаги, или на интернет-ресурсе эмитента данных ценных бумаг;

4) общее количество голосующих и размещенных акций банка второго уровня Республики Казахстан и организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня, определяется на основании данных, ежемесячно размещаемых на интернет-ресурсе уполномоченного органа;

5) стоимость чистых активов интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах, паи которого включены в официальный список фондовой биржи, определяется на основании данных, ежеквартально размещаемых на интернет-ресурсе уполномоченного органа;

6) размер активов инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», определяется на основании данных, размещенных в информационных аналитических системах Reuters или Bloomberg, на интернет-ресурсе фондовой биржи или международной (иностранной) фондовой биржи, в торговых системах которых котируются данные паи, или на интернет-ресурсе управляющей компании данного инвестиционного фонда;

7) размер собственных активов Фонда определяется ежедневно на основании данных бухгалтерского учета Фонда по собственным активам;

8) размер пенсионных активов определяется ежедневно на основании ежедневных данных бухгалтерского учета по пенсионным активам;

9) размер инвестиций в долговые ценные бумаги определяется по балансовой стоимости долговых ценных бумаг.

10. При расчете лимитов инвестирования, установленных:

1) пунктами 14 и 29 Перечня, аффилированные по отношению друг к другу банки признаются в качестве одного банка;

2) пунктом 18 Перечня, аффилированные по отношению другу к другу эмитенты, не являющиеся банками второго уровня Республики Казахстан, признаются в качестве одного эмитента, не являющегося банком второго уровня Республики Казахстан.
Действие настоящего пункта не распространяется на юридические лица, являющиеся участниками (акционерами) кредитных бюро, а также на юридические лица, государственные пакеты акций (доли участия) которых переданы Акционерному обществу «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

11. Размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) банком второго уровня Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов Фонда;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее тридцати пяти процентов от размера собственного капитала данного банка (за исключением финансовых агентств и эмитентов ипотечных облигаций).

12. Доля голосующих акций, выпущенных одним банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества голосующих акций данного банка.

13. Доля размещенных акций, выпущенных одним банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества размещенных акций данного банка.

14. Суммарный размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) банком второго уровня Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилированными лицами данного банка, а также доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций данного банка, принадлежащих его крупным акционерам, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.
Если эмитент - аффилированное лицо банка, не являющийся банком второго уровня Республики Казахстан, а также доверительный управляющий десятью и более процентами голосующих акций данного банка, принадлежащих его крупным акционерам, осуществляют выпуск ипотечных облигаций, то суммарный размер инвестиций Фонда в данные ипотечные облигации не превышает значений, установленных пунктами 16 и 17 Перечня.

15. Размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов Фонда;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента (за исключением финансовых агентств, эмитентов ипотечных облигаций, инфраструктурных облигаций и облигаций, выпущенных под поручительство государства или финансового агентства).

16. Доля долговых ценных бумаг одного выпуска организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее двадцати пяти процентов от общего количества долговых ценных бумаг данного выпуска эмитента.

17. Доля голосующих акций, выпущенных организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества голосующих акций данного эмитента.

18. Суммарный размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилированными лицами данной организации, а также доверительными управляющими десятью и более процентами ее голосующих акций, принадлежащих крупным акционерам, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

19. Размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов Фонда;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента или его родительской организации, если по негосударственным долговым ценным бумагам эмитента имеется гарантия родительской организации, размер которой соответствует полному объему выпуска негосударственных долговых ценных бумаг данного эмитента.
Если родительской организацией эмитента является банк второго уровня размер инвестиций Фонда за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данным эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, составляет менее тридцати пяти процентов от собственного капитала данного банка второго уровня.

20. Доля долговых ценных бумаг одного выпуска эмитента-нерезидента Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее двадцати пяти процентов от общего количества долговых ценных бумаг данного выпуска эмитента.

21. Доля акций, выпущенных одним эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, приобретенных Фондом за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет менее десяти процентов от общего количества акций данного эмитента.

22. Размер инвестиций Фонда в ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные в иностранной валюте, за счет собственных активов составляет менее пятидесяти процентов от собственных активов Фонда, из них в ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - менее десяти процентов от общего размера собственных активов.

23. Размер инвестиций Фонда в паи интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, составляет следующие значения:

1) за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов Фонда;

2) за счет собственных и пенсионных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее десяти процентов от чистых активов данного интервального паевого инвестиционного фонда.

24. Суммарный размер инвестиций Фонда в паи интервальных паевых инвестиционных фондов, находящихся в управлении у одной управляющей компании, являющейся юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, и финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

25. Размер инвестиций Фонда в паи инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов Фонда;
за счет собственных и пенсионных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее десяти процентов от активов данного инвестиционного фонда.

26. Суммарный размер инвестиций Фонда в паи инвестиционных фондов, имеющие международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», находящихся в управлении у одной управляющей компании, и финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

27. Размер инвестиций Фонда в ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенных (предоставленных) центральным правительством одного иностранного государства, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

28. Размер инвестиций Фонда в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) одной международной финансовой организацией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

29. Размер остатка денег в кассе Фонда на конец дня составляет значение менее десяти процентов от размера собственных активов Фонда.
Максимальный остаток денег на текущих счетах Фонда в одном банке второго уровня Республики Казахстан составляет значение менее десяти процентов от размера собственных активов Фонда.

30. Суммарный размер инвестиций Фонда в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

31. Лимиты инвестирования, установленные настоящей главой, не распространяются на государственные ценные бумаги Республики Казахстан и долговые ценные бумаги, выпущенные Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

32. В случае несоответствия значений, рассчитанных в соответствии с пунктами 11, 15 и 19 Перечня, в результате снижения собственного капитала банка второго уровня Республики Казахстан, организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня, и эмитента - нерезидента Республики Казахстан, Фонд сообщает в уполномоченный орган в течение
1 (одного) рабочего дня о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению в течение 4 (четырех) месяцев с даты наступления вышеуказанного события.

33. В случае несоответствия значений, рассчитанных в соответствии с пунктами 12, 13, 17 и 21 Перечня, в результате причин, независящих от Фонда, Фонд сообщает в уполномоченный орган в течение 1 (одного) рабочего дня о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению в течение 2 (двух) месяцев с даты наступления вышеуказанного события.

4. Формы и сроки предоставления отчетности

Приложение 1
к Перечню пруденциальных
нормативов, их нормативным
значениям и методике расчетов
для добровольных накопительных
пенсионных фондов
Таблица расчета значений пруденциальных нормативов добровольного накопительного пенсионного фонда
№
На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля
Сум­ма по ба­лан­су
Учи­ты­ва­е­мый объ­ем (в про­цен­тах)
1
2
3
4
1
День­ги и вкла­ды все­го, в том чис­ле:
1.1
день­ги в кас­се в сум­ме, не пре­вы­ша­ю­щей 10 (де­сять) про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су доб­ро­воль­но­го на­ко­пи­тель­но­го пен­си­он­но­го фон­да (да­лее - ДН­ПФ)
100
1.2
день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ука­зан­ных в стро­ках 1.9 и 1.10 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния
100
1.3
день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ука­зан­ных в стро­ке 1.11 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния
90
1.4
день­ги на сче­тах в цен­траль­ном де­по­зи­та­рии
100
1.5
день­ги ДН­ПФ, яв­ля­ю­щи­е­ся взно­са­ми в га­ран­тий­ные или ре­зерв­ные фон­ды кли­рин­го­вой ор­га­ни­за­ции (цен­траль­но­го контр­аген­та), мар­же­вы­ми взно­са­ми, пол­ным и (или) ча­стич­ным обес­пе­че­ни­ем ис­пол­не­ния обя­за­тельств по сдел­кам, за­клю­чен­ным в тор­го­вой си­сте­ме фон­до­вой бир­жи ме­то­дом от­кры­тых тор­гов и (или) с уча­сти­ем цен­траль­но­го контр­аген­та
100
1.6
день­ги на те­ку­щих сче­тах в бан­ках-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
1.7
день­ги на сче­тах в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, осу­ществ­ля­ю­щих функ­ции, уста­нов­лен­ные пунк­том 1 ста­тьи 59 За­ко­на Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан «О рын­ке цен­ных бу­маг», име­ю­щих дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не ни­же «ВВВ» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
1.8
день­ги на сче­тах в ор­га­ни­за­ци­ях-нере­зи­ден­тах Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, яв­ля­ю­щих­ся чле­ном Меж­ду­на­род­ной ас­со­ци­а­ции по во­про­сам об­слу­жи­ва­ния цен­ных бу­маг (International Securities Services Association)
100
1.9
вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан при усло­вии, что дан­ные бан­ки яв­ля­ют­ся эми­тен­та­ми, вклю­чен­ны­ми в ка­те­го­рию «пре­ми­ум» сек­то­ра «ак­ции» пло­щад­ки «Ос­нов­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи, или эми­тен­та­ми, ак­ции ко­то­рых на­хо­дят­ся в пред­ста­ви­тель­ском спис­ке ин­дек­са фон­до­вой бир­жи
100
1.10
вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, со­от­вет­ству­ю­щих од­но­му из сле­ду­ю­щих тре­бо­ва­ний:
име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг не ни­же «B» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «kzBB+» по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств;
яв­ля­ют­ся до­чер­ни­ми бан­ка­ми-ре­зи­ден­та­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, ро­ди­тель­ские бан­ки-нере­зи­ден­ты Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан ко­то­рых име­ют дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг в ино­стран­ной ва­лю­те не ни­же «А-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
1.11
вкла­ды в бан­ках вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, име­ю­щих дол­го­сроч­ный кре­дит­ный рей­тинг «В-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тинг от «kzBB» до «kzBB-» по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
90
1.12
вкла­ды в меж­ду­на­род­ных фи­нан­со­вых ор­га­ни­за­ци­ях, име­ю­щих дол­го­сроч­ный рей­тинг не ни­же «АА-» агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, вкла­ды в Евразий­ском Бан­ке Раз­ви­тия в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100
1.13
вкла­ды в бан­ках-нере­зи­ден­тах, име­ю­щих дол­го­сроч­ный рей­тинг не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
2
Дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги (за ис­клю­че­ни­ем дол­го­вых цен­ных бу­маг, яв­ля­ю­щих­ся пред­ме­том опе­ра­ции «об­рат­но­го РЕ­ПО», за­клю­чен­ной с уча­сти­ем цен­траль­но­го контр­аген­та) – все­го, в том чис­ле:
2.1
го­су­дар­ствен­ные цен­ные бу­ма­ги Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чая эми­ти­ро­ван­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством дру­гих го­су­дарств, вы­пу­щен­ные Ми­ни­стер­ством фи­нан­сов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и На­ци­о­наль­ным Бан­ком Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100
2.2
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные мест­ны­ми ис­пол­ни­тель­ны­ми ор­га­на­ми Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, осу­ществ­ля­ю­щей де­я­тель­ность на тер­ри­то­рии Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100
2.3
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные юри­ди­че­ским ли­цом, осу­ществ­ля­ю­щим вы­куп ипо­теч­ных зай­мов фи­зи­че­ских лиц, не свя­зан­ных с пред­при­ни­ма­тель­ской де­я­тель­но­стью, сто про­цен­тов ак­ций ко­то­ро­го при­над­ле­жат На­ци­о­наль­но­му Бан­ку Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100
2.4
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные ак­ци­о­нер­ны­ми об­ще­ства­ми «Банк Раз­ви­тия Ка­зах­ста­на», «Фонд на­ци­о­наль­но­го бла­го­со­сто­я­ния «Са­мрук-Ка­зы­на», «На­ци­о­наль­ный управ­ля­ю­щий хол­динг «Бай­те­рек», «Фонд про­блем­ных кре­ди­тов» в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств
100
2.5
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ные в сек­тор «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги» пло­щад­ки «Ос­нов­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи, или него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, до­пу­щен­ные к пуб­лич­ным тор­гам на фон­до­вой бир­же, функ­ци­о­ни­ру­ю­щей на тер­ри­то­рии Меж­ду­на­род­но­го фи­нан­со­во­го цен­тра «Аста­на», со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям фон­до­вой бир­жи для вклю­че­ния в сек­тор «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги» пло­щад­ки «Ос­нов­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи
90
2.6
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, вклю­чен­ные в сек­тор «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги» пло­щад­ки «Аль­тер­на­тив­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи, или него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, до­пу­щен­ные к пуб­лич­ным тор­гам на фон­до­вой бир­же, функ­ци­о­ни­ру­ю­щей на тер­ри­то­рии Меж­ду­на­род­но­го фи­нан­со­во­го цен­тра «Аста­на», со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям фон­до­вой бир­жи для вклю­че­ния в сек­тор «дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги» пло­щад­ки «Аль­тер­на­тив­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи
60
2.7
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, име­ю­щие (эми­тент ко­то­рых име­ет) рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тинг не ни­же «kzA-» по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
2.8
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вы­пу­щен­ные в со­от­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и дру­гих го­су­дарств, име­ю­щие (эми­тент ко­то­рых име­ет) рей­тин­го­вую оцен­ку от «В+» до «В-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, или рей­тинг от «kzBBB+» до «kzBB-» по на­ци­о­наль­ной шка­ле Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня по на­ци­о­наль­ной шка­ле од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
85
2.9
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные меж­ду­на­род­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми, име­ю­щи­ми меж­ду­на­род­ную рей­тинг не ни­же «АА-» агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, а та­к­же цен­ные бу­ма­ги, вы­пу­щен­ные Евразий­ским Бан­ком Раз­ви­тия и но­ми­ни­ро­ван­ные в на­ци­о­наль­ной ва­лю­те Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
100
2.10
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
2.11
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от «ВВ+» до «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
90
2.12
дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных го­су­дарств, име­ю­щих су­ве­рен­ный рей­тинг от «В+» до «В-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
80
2.13
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие (эми­тент ко­то­рых име­ет) рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств
100
2.14
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие (эми­тент ко­то­рых име­ет) рей­тин­го­вую оцен­ку от «ВВ+» до «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг од­но­го их дру­гих рей­тин­го­вых агентств
85
2.15
него­су­дар­ствен­ные дол­го­вые цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щие (эми­тент ко­то­рых име­ет) рей­тин­го­вую оцен­ку от «В+» до «В-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг од­но­го их дру­гих рей­тин­го­вых агентств
70
3
Ак­ции и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки (за ис­клю­че­ни­ем ак­ций и де­по­зи­тар­ных рас­пи­сок, яв­ля­ю­щих­ся пред­ме­том опе­ра­ции «об­рат­но­го РЕ­ПО», за­клю­чен­ной с уча­сти­ем цен­траль­но­го контр­аген­та) – все­го, в том чис­ле:
3.1
ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и ино­стран­ных эми­тен­тов, вхо­дя­щих в со­став ос­нов­ных фон­до­вых ин­дек­сов, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
100
3.2
ак­ции юри­ди­че­ских лиц, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, со­от­вет­ству­ю­щие тре­бо­ва­ни­ям ка­те­го­рии «пре­ми­ум» сек­то­ра «ак­ции» пло­щад­ки «Ос­нов­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вов ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
100
3.3
ак­ции юри­ди­че­ских лиц – ре­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в ка­те­го­рию «стан­дарт» сек­то­ра «ак­ции» пло­щад­ки «Ос­нов­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи, или ак­ции юри­ди­че­ских лиц - ре­зи­ден­тов Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи, функ­ци­о­ни­ру­ю­щей на тер­ри­то­рии Меж­ду­на­род­но­го фи­нан­со­во­го цен­тра «Аста­на», до­пу­щен­ные к пуб­лич­ным тор­гам, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции, за ис­клю­че­ни­ем ак­ций и де­по­зи­тар­ных рас­пи­сок, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции, ука­зан­ных в стро­ке 3.4 на­сто­я­ще­го при­ло­же­ния
80
3.4
ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в сек­тор «ак­ции» пло­щад­ки «Аль­тер­на­тив­ная» офи­ци­аль­но­го спис­ка фон­до­вой бир­жи, или ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, вклю­чен­ные в под­раз­дел офи­ци­аль­но­го спис­ка «Сег­мент ре­ги­о­наль­но­го рын­ка ак­ций» фон­до­вой бир­жи, функ­ци­о­ни­ру­ю­щей на тер­ри­то­рии Меж­ду­на­род­но­го фи­нан­со­во­го цен­тра «Аста­на», до­пу­щен­ные к пуб­лич­ным тор­гам, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
60
3.5
ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «ВВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
100
3.6
ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку от «ВВ+» до «ВВ-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
80
3.7
ак­ции юри­ди­че­ских лиц Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан и ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку от «В+» до «В-» по меж­ду­на­род­ной шка­ле агент­ства Standard & Poor's (Стан­дард энд Пурс) или рей­тинг ана­ло­гич­но­го уров­ня од­но­го из дру­гих рей­тин­го­вых агентств, и де­по­зи­тар­ные рас­пис­ки, ба­зо­вым ак­ти­вом ко­то­рых яв­ля­ют­ся дан­ные ак­ции
60
4
Иные цен­ные бу­ма­ги - все­го, в том чис­ле:
4.1
цен­ные бу­ма­ги ин­ве­сти­ци­он­ных фон­дов, вклю­чен­ные в офи­ци­аль­ный спи­сок фон­до­вой бир­жи
70
4.2
паи Exchange Traded Funds (ETF) (Экс­чейндж Тр­эй­дэд Фандс), струк­ту­ра ак­ти­вов ко­то­рых по­вто­ря­ет струк­ту­ру од­но­го из ос­нов­ных фон­до­вых ин­дек­сов, или це­но­об­ра­зо­ва­ние по па­ям ко­то­рых при­вя­за­но к ос­нов­ным фон­до­вым ин­дек­сам
90
4.3
паи Exchange Traded Funds (ETF) (Экс­чейндж Тр­эй­дэд Фандс) Exchange Traded Commodities (ETC) (Экс­чейндж Тр­эй­дэд Ком­мо­ди­тис), Exchange Traded Notes (ETN) (Экс­чейндж Тр­эй­дэд Но­утс), име­ю­щие рей­тин­го­вую оцен­ку не ни­же «3 звез­ды» рей­тин­го­во­го агент­ства Morningstar (Морн­ин­стар)
80
4.4
цен­ные бу­ма­ги, яв­ля­ю­щи­е­ся пред­ме­том опе­ра­ции «об­рат­но­го ре­по», за­клю­чен­ной с уча­сти­ем цен­траль­но­го контр­аген­та
100
5
Иные ак­ти­вы – все­го, в том чис­ле:
5.1
аф­фи­ни­ро­ван­ные дра­го­цен­ные ме­тал­лы и ме­тал­ли­че­ские сче­та
100
5.2
де­би­тор­ская за­дол­жен­ность (за ис­клю­че­ни­ем де­би­тор­ской за­дол­жен­но­сти аф­фи­ли­ро­ван­ных лиц ДН­ПФ) по на­чис­лен­но­му, но не вы­пла­чен­но­му ко­мис­си­он­но­му воз­на­граж­де­нию в рам­ках осу­ществ­ле­ния про­фес­си­о­наль­ной де­я­тель­но­сти на рын­ке цен­ных бу­маг (не про­сро­чен­ная по усло­ви­ям до­го­во­ра) - в сум­ме, не пре­вы­ша­ю­щей 10 (де­сять) про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су ДН­ПФ
100
5.3
тре­бо­ва­ния к эми­тен­там цен­ных бу­маг по вы­пла­те но­ми­наль­ной сто­и­мо­сти цен­ных бу­маг, воз­ник­шие в свя­зи с ис­те­че­ни­ем сро­ка их об­ра­ще­ния, преду­смот­рен­но­го про­спек­том вы­пус­ка цен­ных бу­маг (не про­сро­чен­ные по усло­ви­ям про­спек­та вы­пус­ка цен­ных бу­маг)
100
5.4
ос­нов­ные сред­ства ДН­ПФ в ви­де недви­жи­мо­го иму­ще­ства в сум­ме, не пре­вы­ша­ю­щей 5 (пя­ти) про­цен­тов от сум­мы ак­ти­вов по ба­лан­су ДН­ПФ
100
6
Ито­го лик­вид­ные ак­ти­вы
7
Обя­за­тель­ства по ба­лан­су
8
Ми­ни­маль­ный раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла
9
Ко­эф­фи­ци­ент до­ста­точ­но­сти соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла

Приложение 2
к Перечню пруденциальных нормативов, их нормативным значениям, методике расчетов для добровольных накопительных пенсионных фондов, а также формам и срокам представления отчетности
Форма
Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz
Отчетный период: по состоянию на «__»________ 20 ___ года
Индекс: LIMITS –DNPF
Периодичность: ежемесячная
Представляет: добровольный накопительный пенсионный фонд
Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан
Срок представления: ежемесячно, не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние
эми­тен­та
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
8
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
Раз­мер соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла эми­тен­та
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от раз­ме­ра соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от раз­ме­ра соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от раз­ме­ра соб­ствен­но­го ка­пи­та­ла эми­тен­та за счет пен­си­он­ных и соб­ствен­ных ак­ти­вов в со­во­куп­но­сти
1
2
3
4
5
6
7
8
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
Иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Вид дол­го­вой цен­ной бу­ма­ги
Об­щее ко­ли­че­ство дол­го­вых цен­ных бу­маг дан­но­го вы­пус­ка (в шту­ках)
Ко­ли­че­ство дан­ных бу­маг за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов (в шту­ках)
1
2
3
4
5
6
продолжение таблицы:
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства дол­го­вых цен­ных бу­маг дан­но­го вы­пус­ка за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ко­ли­че­ство дан­ных бу­маг за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства дол­го­вых цен­ных бу­маг дан­но­го вы­пус­ка за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства дол­го­вых цен­ных бу­маг дан­но­го вы­пус­ка за счет пен­си­он­ных и соб­ствен­ных ак­ти­вов в со­во­куп­но­сти
7
8
9
10
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та-ре­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
Иден­ти­фи­каци­он­ный но­мер
Об­щее ко­ли­че­ство го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та
(в шту­ках)
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных и соб­ствен­ных ак­ти­вов в со­во­куп­но­сти
1
2
3
4
5
6
7
8
9
№
На­име­но­ва­ние бан­ка вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
Иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Об­щее ко­ли­че­ство раз­ме­щен­ных ак­ций, вы­пу­щен­ных од­ним бан­ком вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан (в шту­ках)
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства раз­ме­щен­ных ак­ций, вы­пу­щен­ных од­ним бан­ком вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
продолжение таблицы:
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов (в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства раз­ме­щен­ных ак­ций, вы­пу­щен­ных од­ним бан­ком вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства раз­ме­щен­ных ак­ций, вы­пу­щен­ных од­ним бан­ком вто­ро­го уров­ня Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, за счет пен­си­он­ных и соб­ствен­ных ак­ти­вов в со­во­куп­но­сти
7
8
9
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та-ре­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, аф­фи­ли­ро­ван­но­го ли­ца дан­но­го эми­тен­та, до­ве­ри­тель­но­го управ­ля­ю­ще­го де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та, при­над­ле­жа­щих его круп­ным ак­ци­о­не­рам
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, вы­пу­щен­ные (предо­став­лен­ные) эми­тен­том-ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и эми­тен­та­ми, яв­ля­ю­щи­ми­ся аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми дан­но­го эми­тен­та, а та­к­же до­ве­ри­тель­ны­ми управ­ля­ю­щи­ми де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та, при­над­ле­жа­щих его круп­ным ак­ци­о­не­рам, за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
продолжение таблицы:
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, вы­пу­щен­ные (предо­став­лен­ные) эми­тен­том-ре­зи­ден­том Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан, и эми­тен­та­ми, яв­ля­ю­щи­ми­ся аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми дан­но­го эми­тен­та, а та­к­же до­ве­ри­тель­ны­ми управ­ля­ю­щи­ми де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций дан­но­го эми­тен­та, при­над­ле­жа­щих его круп­ным ак­ци­о­не­рам, за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
6
7
8
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та нере­зи­ден­та Рес­пуб­ли­ки Ка­зах­стан
Иден­ти­фи­ка­ци­он­ный но­мер
Об­щее ко­ли­че­ство ак­ций дан­но­го эми­тен­та
(в шту­ках)
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ко­ли­че­ство дан­ных ак­ций за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
(в шту­ках)
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от об­ще­го ко­ли­че­ства ак­ций дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных и соб­ствен­ных ак­ти­вов в со­во­куп­но­сти
1
2
3
4
5
6
7
8
9
(в тысячах тенге)
№
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, но­ми­ни­ро­ван­ные в ино­стран­ной ва­лю­те, за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же «ВВВ», за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
продолжение таблицы:
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, но­ми­ни­ро­ван­ные в ино­стран­ной ва­лю­те, за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в цен­ные бу­ма­ги ино­стран­ных эми­тен­тов, име­ю­щих рей­тин­го­вую оцен­ку ни­же «ВВВ», за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
8
9
10
11
12
13
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние аф­фи­ли­ро­ван­но­го ли­ца ДН­ПФ, до­ве­ри­тель­но­го управ­ля­ю­ще­го де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций ДН­ПФ, при­над­ле­жа­щих круп­ным ак­ци­о­не­рам ДН­ПФ
Те­ку­щая сто­и­мость ин­ве­сти­ций в фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты, вы­пу­щен­ные (предо­став­лен­ные) аф­фи­ли­ро­ван­ны­ми ли­ца­ми ДН­ПФ, до­ве­ри­тель­ны­ми управ­ля­ю­щи­ми де­ся­тью и бо­лее про­цен­та­ми го­ло­су­ю­щих ак­ций ДН­ПФ, при­над­ле­жа­щих круп­ным ак­ци­о­не­рам ДН­ПФ
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
(в тысячах тенге)
№
Наименование эмитента
Идентификационный номер
Текущая стоимость паев данного эмитента за счет собственных активов
Текущая стоимость собственных активов
Итого в процентах от текущей стоимости собственных активов
1
2
3
4
5
6
продолжение таблицы:
Размер чистых активов данного эмитента
Текущая стоимость паев данного эмитента за счет пенсионных активов
Итого в процентах от размера чистых активов данного эмитента за счет пенсионных активов
Итого в процентах от размера чистых активов данного эмитента за счет собственных активов
Итого в процентах от размера чистых активов данного эмитента за счет пенсионных и собственных активов в совокупности
7
8
9
10
11
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
Те­ку­щая сто­и­мость па­ев и дру­гих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость па­ев и дру­гих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов дан­но­го эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
8
(в тысячах тенге)
Размер активов данного эмитента
Текущая стоимость паев данного эмитента за счет пенсионных активов
Итого в процентах от размера активов данного эмитента за счет пенсионных активов
Итого в процентах от размера активов данного эмитента за счет собственных активов
Итого в процентах от размера активов данного эмитента за счет пенсионных и собственных активов в совокупности
7
8
9
10
11
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
Те­ку­щая сто­и­мость па­ев и дру­гих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов дан­но­го эми­тен­та за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость па­ев и дру­гих фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов дан­но­го эми­тен­та за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
8
(в тысячах тенге)
№
Наименование эмитента
Идентификационный номер
Текущая стоимость ценных бумаг, имеющих статус государственных, выпущенные (предоставленные) центральным правительством одного иностранного государства за счет пенсионных активов
Текущая стоимость пенсионных активов
Итого в процентах от текущей стоимости пенсионных активов
1
2
3
4
5
6
продолжение таблицы:
Текущая стоимость ценных бумаг, имеющих статус государственных, выпущенные (предоставленные) центральным правительством одного иностранного государства за счет собственных активов
Текущая стоимость собственных активов
Итого в процентах от текущей стоимости собственных активов
7
8
9
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние эми­тен­та
Те­ку­щая сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, вы­пу­щен­ных (предо­став­лен­ных) од­ной меж­ду­на­род­ной фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ци­ей за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость фи­нан­со­вых ин­стру­мен­тов, вы­пу­щен­ных (предо­став­лен­ных) од­ной меж­ду­на­род­ной фи­нан­со­вой ор­га­ни­за­ци­ей за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
8
(в тысячах тенге)
№
На­име­но­ва­ние аф­фи­ни­ро­ван­но­го дра­го­цен­но­го ме­та­ла
Те­ку­щая сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов за счет пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость пен­си­он­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти пен­си­он­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость аф­фи­ни­ро­ван­ных дра­го­цен­ных ме­тал­лов за счет соб­ствен­ных ак­ти­вов
Те­ку­щая сто­и­мость соб­ствен­ных ак­ти­вов
Ито­го в про­цен­тах от те­ку­щей сто­и­мо­сти соб­ствен­ных ак­ти­вов
1
2
3
4
5
6
7
8
Наименование
________________________________
________________________________
Адрес
________________________________
________________________________
Телефон __________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________
Исполнитель
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Главный бухгалтер (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись
Первый руководитель (либо лицо, его замещающее)
______________________________________________ ________________
фамилия, имя, отчество (при его наличии) подпись

Приложение
к форме, предназначенной
для сбора административных данных
«Лимиты инвестирования»
Пояснение
по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных
«Лимиты инвестирования»
(индекс – LIMITS -DNPF, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных «Лимиты инвестирования» (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 6) пункта 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 года «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

3. Форма составляется добровольным накопительным пенсионным фондом (далее - ДНПФ) ежемесячно и заполняется по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме указываются в тенге.

4. Текущая стоимость и значения в процентах указываются с двумя знаками после запятой.

5. Форма не заполняется по государственным ценным бумагам Республики Казахстан, вкладам в Национальном Банке Республики Казахстан и долговым ценным бумагам, выпущенным Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

6. В случае отсутствия сведений Форма представляется с нулевыми остатками.

7. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

8. При заполнении Формы «Лимиты инвестирования»:

1) собственный капитал банка второго уровня Республики Казахстан определяется на основании его последнего ежеквартального бухгалтерского баланса, опубликованного в соответствии с требованием статьи 55 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», либо размещенного на интернет-ресурсе фондовой биржи или депозитария финансовой отчетности по данным неконсолидированной финансовой отчетности;

2) собственный капитал организации Республики Казахстан, чьи ценные бумаги включены в официальный список фондовой биржи, определяется на основании его последнего квартального баланса, размещенного на интернет-ресурсе фондовой биржи или депозитария финансовой отчетности;

3) собственный капитал эмитента - нерезидента Республики Казахстан определяется на основании его последнего квартального баланса, размещенного в информационных аналитических системах Reuters или Bloomberg, на интернет-ресурсе фондовой биржи или международной (иностранной) фондовой биржи, в торговых системах которых котируются данные ценные бумаги, или на интернет-ресурсе эмитента данных ценных бумаг;

4) общее количество голосующих и размещенных акций банка второго уровня Республики Казахстан и организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня, определяется на основании данных, ежемесячно размещаемых на интернет-ресурсе уполномоченного органа;

5) стоимость чистых активов интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг и об инвестиционных фондах, паи которого включены в официальный список фондовой биржи, определяется на основании данных, ежеквартально размещаемых на интернет-ресурсе уполномоченного органа;

6) размер активов инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», определяется на основании данных, размещенных в информационных аналитических системах Reuters или Bloomberg, на интернет-ресурсе фондовой биржи или международной (иностранной) фондовой биржи, в торговых системах которых котируются данные паи, или на интернет-ресурсе управляющей компании данного инвестиционного фонда;

7) размер собственных активов ДНПФ определяется ежедневно на основании данных бухгалтерского учета ДНПФ по собственным активам;

8) размер пенсионных активов определяется ежедневно на основании ежедневных данных бухгалтерского учета по пенсионным активам;

9) размер инвестиций в долговые ценные бумаги определяется по балансовой стоимости долговых ценных бумаг.

9. При расчете лимитов инвестирования, установленных:

1) пунктами 13 и 28 Пояснения, аффилиированные по отношению друг к другу банки признаются в качестве одного банка;

2) пунктом 17 Пояснения, аффилиированные по отношению другу к другу эмитенты, не являющиеся банками второго уровня Республики Казахстан, признаются в качестве одного эмитента, не являющегося банком второго уровня Республики Казахстан.
Действие настоящего пункта не распространяется на юридические лица, являющиеся участниками (акционерами) кредитных бюро, а также на юридические лица, государственные пакеты акций (доли участия) которых переданы Акционерному обществу «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

10. Размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) банком второго уровня Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее тридцати пяти процентов от размера собственного капитала данного банка (за исключением финансовых агентств и эмитентов ипотечных облигаций).

11. Доля голосующих акций, выпущенных одним банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества голосующих акций данного банка.

12. Доля размещенных акций, выпущенных одним банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества размещенных акций данного банка.

13. Суммарный размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) банком второго уровня Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилиированными лицами данного банка, а также доверительными управляющими десятью и более процентами голосующих акций данного банка, принадлежащих его крупным акционерам, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ.
Если эмитент - аффилиированное лицо банка, не являющийся банком второго уровня Республики Казахстан, а также доверительный управляющий десятью и более процентами голосующих акций данного банка, принадлежащих его крупным акционерам, осуществляют выпуск ипотечных облигаций, то суммарный размер инвестиций ДНПФ в данные ипотечные облигации не превышает значений, установленных пунктами 15 и 16 Пояснения.

14. Размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента (за исключением финансовых агентств, эмитентов ипотечных облигаций, инфраструктурных облигаций и облигаций, выпущенных под поручительство государства или финансового агентства).

15. Доля долговых ценных бумаг одного выпуска организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее двадцати пяти процентов от общего количества долговых ценных бумаг данного выпуска эмитента.

16. Доля голосующих акций, выпущенных организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее десяти процентов от общего количества голосующих акций данного эмитента.

17. Суммарный размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) организацией Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня Республики Казахстан, и эмитентами, являющимися аффилиированными лицами данной организации, а также доверительными управляющими десятью и более процентами ее голосующих акций, принадлежащих крупным акционерам, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ.

18. Размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ;
за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее двадцати пяти процентов от размера собственного капитала данного эмитента или его родительской организации, если по негосударственным долговым ценным бумагам эмитента имеется гарантия родительской организации, размер которой соответствует полному объему выпуска негосударственных долговых ценных бумаг данного эмитента.
Если родительской организацией эмитента является банк второго уровня размер инвестиций Фонда за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данным эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, составляет менее тридцати пяти процентов от собственного капитала данного банка второго уровня.

19. Доля долговых ценных бумаг одного выпуска эмитента-нерезидента Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет значение менее двадцати пяти процентов от общего количества долговых ценных бумаг данного выпуска эмитента.

20. Доля акций, выпущенных одним эмитентом-нерезидентом Республики Казахстан, приобретенных ДНПФ за счет пенсионных и собственных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов, составляет менее десяти процентов от общего количества акций данного эмитента.

21. Размер инвестиций ДНПФ в ценные бумаги иностранных эмитентов, номинированные в иностранной валюте, за счет собственных активов составляет менее пятидесяти процентов от собственных активов ДНПФ, из них в ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку ниже «ВВВ» по международной шкале агентства Standard & Poor's или рейтинговую оценку аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств - менее десяти процентов от общего размера собственных активов.

22. Размер инвестиций ДНПФ в паи интервального паевого инвестиционного фонда, управляющая компания которого является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, составляет следующие значения:

1) за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ;

2) за счет собственных и пенсионных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее десяти процентов от чистых активов данного интервального паевого инвестиционного фонда.

23. Суммарный размер инвестиций ДНПФ в паи интервальных паевых инвестиционных фондов, находящихся в управлении у одной управляющей компании, являющейся юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, включенные в официальный список фондовой биржи, и финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

24. Размер инвестиций ДНПФ в паи инвестиционного фонда, имеющего международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», составляет следующие значения:
за счет собственных активов - менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ;
за счет собственных и пенсионных активов в совокупности либо только за счет пенсионных активов или собственных активов - менее десяти процентов от активов данного инвестиционного фонда.

25. Суммарный размер инвестиций ДНПФ в паи инвестиционных фондов, имеющие международную рейтинговую оценку «Standard & Poor's principal stability fund ratings» не ниже «BBBm-» либо «Standard & Poor's Fund credit quality ratings» не ниже «BBBf-», находящихся в управлении у одной управляющей компании, и финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) данной управляющей компанией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов Фонда.

26. Размер инвестиций ДНПФ в ценные бумаги, имеющие статус государственных, выпущенных (предоставленных) центральным правительством одного иностранного государства, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ, УИП1, УИП2.

27. Размер инвестиций ДНПФ в финансовые инструменты, выпущенные (предоставленные) одной международной финансовой организацией, за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ.

28. Размер остатка денег в кассе ДНПФ на конец дня составляет значение менее десяти процентов от размера собственных активов ДНПФ.
Максимальный остаток денег на текущих счетах ДНПФ в одном банке второго уровня Республики Казахстан составляет значение менее десяти процентов от размера собственных активов ДНПФ.

29. Суммарный размер инвестиций ДНПФ в аффинированные драгоценные металлы и металлические депозиты за счет собственных активов составляет значение менее десяти процентов от собственных активов ДНПФ.

30. В случае несоответствия значений, рассчитанных в соответствии с пунктами 10, 14 и 18 Пояснения, в результате снижения собственного капитала банка второго уровня Республики Казахстан, организации Республики Казахстан, не являющейся банком второго уровня, и эмитента - нерезидента Республики Казахстан, ДНПФ сообщает в уполномоченный орган в течение 1 (одного) рабочего дня о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению в течение 4 (четырех) месяцев с даты наступления вышеуказанного события.

31. В случае несоответствия значений, рассчитанных в соответствии с пунктами 11, 12, 16 и 20 Пояснения, в результате причин, независящих от ДНПФ, в течение 1 (одного) рабочего дня ДНПФ сообщают в уполномоченный орган о факте и причинах данного несоответствия с приложением плана мероприятий по его устранению в течение 2 (двух) месяцев с даты наступления вышеуказанного события.